Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - В чем отличие аренды от продажи в кредит

В чем отличие аренды от продажи в кредит

В чем отличие аренды от продажи в кредит

Что такое лизинг?


Лизинг — аренда техники, оборудования или производственных помещений с правом последующего выкупа. Чем отличается лизинг от кредита?

В первую очередь тем, что предмет сделки в данном случае — имущество, в то время как предмет договора кредита — деньги. Дополнительное отличие лизинга от кредита еще и в том, что после оформления необходимого пакета документов, техника, оборудование или производственное помещение остается собственностью компании.

Но потребитель имеет право пользоваться ими — организовать производство, работать и зарабатывать. Лизинговые компании, предлагающие свои услуги на рынке финансового обеспечения, рассматривают с каждым клиентом индивидуальные условия аренды, часто не требуя первоначального взноса и предоставляя гибкие графики платежей. В чем разница с банками, которые могут принимать решение о выдаче кредита могут несколько дней, а свою платежеспособность заемщик должен доказывать, собирая немалый пакет документов.

Чем лизинг отличается от кредита для физических лиц?

Многих интересует вопрос о том, чем лизинг отличается от финансового продукта физическим лицам.

Все дело в способе использования имущества.

Если говорить о лизинге, нужно понимать, что дело касается временного использования предмета соглашения, который при желании можно выкупить. Так, когда происходит рост процентных ставок, спрос на лизинг повышается. Так, физические лица могут приобрести товар и в итоге не переплатить значительную сумму за него кредитору.

Чем лизинг отличается от аренды с правом выкупа?

В лизинге присутствует одна незаметная, но очень важная деталь, а именно: срок лизингового договора совпадает с длительностью амортизационного периода.

Дело в том, что объект основных средств существует на балансе юридического лица (коим и является лизингодатель) до тех пор, пока он чего-то стоит. Ведь такие ценности подлежат износу – амортизации, вследствие чего их стоимость с каждым отчетным периодом снижается. К концу периода лизинга стоимость объекта равна 0, то есть, он по документам просто перестает числиться, даже если фактически существует и вполне себе функционален.

Такое расхождение обусловлено тем, что технологии движутся вперед и расчетные сроки службы объектов основных средств регулярно отстают от подтверждаемых на практике.

Но если стоимость объекта лизинга в конце срока действия договора равна 0, то что же тогда выкупает лизингополучатель (раз в определении говорится, что это аренда с правом последующего выкупа)?

В данном случае получатель выкупает объект сделки одинаковыми частями во время каждого своего регулярного платежа.

То есть, к моменту истечения амортизационного периода объект лизинга оказывается уже полностью выкупленным.

В случае же обычной аренды с правом выкупа, ее срок может быть ничем не ограниченным, да и цена выкупа определяется исключительно на рыночных основаниях (даже если объект уже давно самортизировался).

Чем отличается лизинг от кредита?

Анонимный вопрос · 23 января 201822,8 K14 · Интересно от имени Быстрое оформление кредитов: наличными, потребительских, ипотеки, автокредитов. · ПодписатьсяЛизинг, как и кредитование, является одним из способов получения товаров с их более поздней оплатой.

Если говорить о том, чем лизинг отличается от кредита, то основное отличие состоит в том, что при получении суды заёмщику выдают деньги на приобретение необходимого ему имущества, а при использовании лизинга – само имущество. Общего между ними то, что и та, и другая схема направлена на восполнение недостаточного финансирования клиента, на чём и заканчивается сходство между ними.КредитЗаёмщик выбирает в автосалоне машину, получает информацию о возможности её приобретения в кредит и направляется в банк.

Стороны приступают к оформлению договора, если сумма кредита оказывается приемлемой для клиента. проходит далеко не самым лёгким образом. Сложившаяся в стране экономическая ситуация привела к тому, что банки ужесточили требования к клиентам и гораздо тщательнее, чем раньше, подходят к проверке их документов и доходов.

Обязательными условиями, как правило, является внесение первоначального взноса и оплата страхового полиса КАСКО.

Затем банк перечисляет на счёт автосалона стоимость машины, после чего клиент может приступать к её эксплуатации, ежемесячно погашая взятую ссуду. Автомобиль переходит в полную собственность заёмщика только после полного погашения кредита.Лизинг отличается от кредита ещё и тем, что им пользуются, как правило, исключительно юридические лица.
Автомобиль переходит в полную собственность заёмщика только после полного погашения кредита.Лизинг отличается от кредита ещё и тем, что им пользуются, как правило, исключительно юридические лица. Такая услуга, как лизинг автотранспорта для физических лиц появилась на рынке финансов сравнительно недавно.

По сути – это предоставление в аренду автомобилей и спецтехники с правом последующего выкупа. Вся процедура довольно проста: лизинговая компания приобретает выбранный клиентом автомобиль, заплатив его полную стоимость продавцу, и тот начинает пользоваться им на правах аренды (отметим, что в сделке задействованы три стороны – клиент, продавец и лизинговая компания).

Как и в случае с кредитом, необходимо ежемесячно осуществлять платежи за использование автомобиля. Когда срок аренды закончится, можно либо выкупить авто по остаточной стоимости, либо от него отказаться и вернуть его лизинговой компании.

В этом и состоит основной момент, в котором лизинг отличается от кредита.

Кроме того, лизинг отличается от кредита ещё и в следующем:

  1. кредит можно направить на финансирование как основных, так и оборотных средств, лизинг – только на основные средства;
  2. приобретённое в кредит имущество учитывается на балансе заёмщика, предмет лизинга – на балансе и лизингодателя и клиента, что оптимизирует налогообложение, касательно налогов на прибыль и имущество.
  3. ссуда выдаётся в виде денежных средств, по договору лизинга передаётся определённое имущество;

Что дешевле?Если сравнивать лизинговые платежи с выплатами по кредиту, последний будет дешевле.

Дело в том, что лизинговые компании и сами активно пользуются кредитными ресурсами, по этой причине, стоимость лизинга даже теоретически не может быть ниже стоимости кредита (нередко, дороже на 30,0 и более процентов).Итак, физическому лицу, имеющему высокий уровень доходов (документально подтверждённый), хорошую кредитную историю и желающему сделать дорогостоящее приобретение, можно порекомендовать отправляться в банк.
Дело в том, что лизинговые компании и сами активно пользуются кредитными ресурсами, по этой причине, стоимость лизинга даже теоретически не может быть ниже стоимости кредита (нередко, дороже на 30,0 и более процентов).Итак, физическому лицу, имеющему высокий уровень доходов (документально подтверждённый), хорошую кредитную историю и желающему сделать дорогостоящее приобретение, можно порекомендовать отправляться в банк.

Для многих же из тех, кто не соответствует указанным критериям, ссуда может быть недоступной, в этом случае, обращение к помощи лизинговых компаний, которые отличаются более лояльным, чем банки, отношением к клиентам, будет наиболее оптимальным решением.

При этом не стоит забывать, что по Российскому законодательству физическое лицо не может быть субъектом договора лизинга, а полученное таким путём имущество должно использоваться только в коммерческих целях.

Компании нашли простой выход из этой ситуации и предлагают заключить либо договор аренды, либо продажи в рассрочку.Что касается владельцев бизнеса – здесь ситуация отличается коренным образом. Прежде всего, лизинг позволяет снизить налоговое бремя. Кроме того, лизингодатель обычно самостоятельно осуществляет обслуживание переданного им имущества, что снижает траты на оплату труда специалистов и создание необходимой технической базы.

С учётом этих факторов, для многих организаций, лизинг отличается от кредита большими выгодами в экономическом плане.Что удобней?Лизинг отличается от кредита упрощённой процедурой оформления, занимающей гораздо меньше времени. Не требуется залоговое имущество, т.к.

предмет лизинга фактически остаётся в собственности лизинговой компании. График погашения может быть более гибким, что обусловлено тем, что лизинговые компании, в большинстве случаев, лояльнее относятся к потребителям, чем банки.

И, конечно же, как уже упоминалось, лизинговые компании выгодно отличаются от кредитных учреждений тем, что предлагают профессиональное обслуживание приобретённого за их деньги имущества.12 · Хороший ответ1 · 2,4 KНаписать комментарий.РекламаЕщё 13 ответов · 490ПодписатьсяЛизинг по своей сути является арендой. Собственником остаётся лизингодатель (тот, кто сдал имущество в аренду).

Когда же покупка совершается в кредит, покупатель сразу становится собственником.20 · Хороший ответ13 · 6,6 KНаписать комментарий. · 7Мастер спорта по легкой атлетике, высшее экономическое образование, работаю в.ПодписатьсяКредит оформляют, чтобы купить машину, а лизинг — чтобы извлечь из покупки максимум пользы, сведя к минимуму расходы на эксплуатацию.

Другими словами, беря в кредит, вы получаете транспорт и долг на много лет вперед. А оформляя лизинг, катаетесь на машине, платите аренду, а по истечении срока договора решаете, выкупить ли ее по остатку или сдать обратно, и оформить.

Читать далее12 · Хороший ответ15 · 5,9 KНаписать комментарий. от имени Кредитный интернет сервис, помощь в оформлении кредитов · ПодписатьсяВ большинстве случаев, когда речь идет о покупке автомобиля, потенциальные покупатели рассматривают два основных способа: собрать необходимую сумму, или получить специальный кредит на приобретение автомобиля – **автокредит**. И далеко не все знают, что сегодня имеются и другие способы стать обладателем собственного транспортного средства – лизинг автомобилей физическим.

Читать далее10 · Хороший ответ3 · 2,4 KНаписать комментарий.Реклама от имени Автокредит в Санкт-Петербурге.

Оформление за 1 день. Первый взнос 0%. Онлайн. · ПодписатьсяЛизинг по своей сути является арендой. Собственником остается лизингодатель (тот, кто сдал имущество в аренду).

Когда же покупка совершается в кредит, покупатель сразу становится собственником.5 · Хороший ответ · 519Написать комментарий. от имени Бробанк.ру — сервис подбора кредитных карт, дебетовых карт, карт рассрочки.

· ПодписатьсяПри лизинге дается оборудование, при кредите — деньги!) 1. При лизинге кредитная компания покупает заемщику необходимое оборудование или другое имущество для бизнеса во временное владение — аренду. До момента погашения долга оборудование принадлежит не заемщику, а кредитору.

Однако заемщик может его использовать, однако распоряжаться им он не может. 2. Идея лизинговых. Читать далее3 · Хороший ответ · 521Написать комментарий.

· 2ЛУЧШИЙ ОТВЕТПодписатьсяГлавной принципиальной разницей между лизингом и кредитом это различие в рамках. Кредиты предусматривают исключительно схему полноценного финансирования, но всеми прочими вопросами также занимается уже клиент и при этом самостоятельно. Ну и есть еще ряд нюансов типа налогооблажения, требований к клиенту и т.д.Если интересно, развернуто на эту тему можете почитать3 · Хороший ответ · 435Написать комментарий.Реклама · -127Vzayt-credit.ruПодписатьсяЛизинг — это финансовая услуга по предоставлению движимого/недвижимого имущества в пользование физическому или юридическому лицу на длительный срок с правом последующего выкупа или с возвратом.

Смею предположить, что вопрос задан на счет автолизинга, ведь объектом лизинга могут быть: водный, воздушный, коммерческий транспорт, спецтехника, оборудование, здания и т.п. Читать далее1 · Хороший ответ · 122Написать комментарий.

· 11Отвечу на вопросы на которые знаю ответ!ПодписатьсяКредит — это целевая ссуда, которая выдается на определенный срок с конкретными условиями. Клиент возвращает в **банк денежную сумму с учетом процентов**. Оформить услугу могут предприятия, граждане РФ и иностранцы, которые имеют регулярный доход на территории России.

Оформить услугу могут предприятия, граждане РФ и иностранцы, которые имеют регулярный доход на территории России.

Отличие лизинга от кредита в том, что во втором случае имеет место аренда с правом выкупа. Банк. Читать далее2 · Хороший ответ2 · 402Написать комментарий. от имени ПодписатьсяЛизинг — аренда техники, оборудования или производственных помещений с правом последующего выкупа.

В первую очередь тем, что предмет сделки в данном случае — имущество, в то время как предмет договора кредита — деньги. Дополнительное отличие лизинга от кредита еще и в том, что после оформления необходимого пакета документов, техника.

Читать далееХороший ответ1 · 231Написать комментарий.РекламаЧитайте также

Лизинг авто

Лизинг – один из самых удобных и выгодных способов получения автомобиля. К сожалению, не все о нем знают, а те кто слышали, почему то не доверяют этому способу.

И так лизинг, это аренда с последующим правом выкупа. Так что по сути, сходны с условиями аренды, но все же есть отличия. Они заключаются в праве выкупа автомобиля при окончании договора, либо оставление его владельцу, если на это есть желание.

То есть вы берете автомобиль в аренду и как бы тестируете его, а если он вас полностью устраивает, то постепенно выкупаете его у владельца. Если же по каким-то причинам, автомобиль вас не устраивает, вы можете не приобретать его.

В отличии от аренды, вы ежемесячно выплачиваете владельцу автомобиля не арендную плату, а часть стоимости автомобиля в виде его амортизационных отчислений. Используя автомобиль, вы берете на себя по договору все обязательства, связанные с автомобилем, то есть риск его гибели, повреждений, попадание в ДТП, а так же расходы на страховку и техобслуживание. По сути, берущий машину в лизинг обращается с ней и отвечает за нее, как владелец, хотя по договору, владельцем все же является лизингодатель и так и останется до окончания срока действия договора.

В лизинг всегда дается новый автомобиль по выгодной стоимости и с выгодными условиями, в отличии от других способов, где вы за те же деньги сможете приобрести только подержанный автомобиль.

Когда предпочтительней автокредит?

Некоторые люди по натуре собственники, для них важно сразу стать владельцем автомобиля. В этом случае, конечно, предпочтительнее автокредитМожно привести и другие аргументы в пользу кредитования, например, интересные ставки и богатый выбор программ банков-партнеров.В некоторых банках можно оформить автокредит без страхования залога либо воспользоваться нулевым первоначальным взносом.

Относительно недавно в стране заработали масштабные программы льготного кредитования: «Первый автомобиль» и «Семейный автомобиль». Летом их продлили до 2020 года.

Они рассчитаны на массового потребителя, стоимость машины не должна превышать 1,5 млн рублей. Государство предлагает воспользоваться низкой ставкой и скидкой в 10%. Для жителей Дальнего Востока размер скидки был увеличен до 25%.

Лизинг или кредит

Перезвоните мне Налоги : что выбрать при покупке основного средства?

Если бизнесмен хочет расширять свое дело – ему не обойтись без приобретения новых основных средств. Здания, станки, автотранспорт… своих денег на все это часто не хватает.

Рассмотрим два основных способа покупки имущества за счет заемных средств – лизинг и кредит. Отличия лизинга от кредита Внешне оба эти варианта приобретения основных средств похожи. Бизнесмен пользуется имуществом и платит банку (или лизинговой компании) определенную сумму в месяц.

Однако если «копнуть поглубже», то можно увидеть, что различий будет немало.

  • Категория приобретаемого объекта

В лизинг можно брать только «непотребляемое имущество».

Кроме того, эту форму сделки нельзя использовать для покупки земельных участков (ст. 3 закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ). Кредитные деньги (если банк не возражает) могут быть направлены на любые цели: не только на приобретение основных средств (в т.ч. и земли), но и просто «на оборотку». За счет кредита можно купить товары, выплатить зарплату, погасить дебиторскую задолженность и т.п.
За счет кредита можно купить товары, выплатить зарплату, погасить дебиторскую задолженность и т.п.

  • Право собственности

Если компания берет кредит на приобретение основного средства, то объект сразу переходит в ее собственность.

На покупку чаще всего накладывается обременение в виде залога по кредиту. При лизинге предмет сделки, как правило, находится в собственности лизинговой компании до момента полной выплаты лизингополучателем его стоимости. Т.е. классический лизинг представляет собой аренду с последующим выкупом.

Отличие от «обычной» аренды в том, что сумма месячного платежа и срок при лизинге обычно подбираются так, чтобы за период действия договора лизингополучатель выплатил стоимость объекта с учетом дохода лизингодателя.

  • Отражение в бухгалтерском учете

При кредите – купленный объект всегда учитывается на балансе заемщика.

При лизинге — по договоренности между сторонами сделки приобретенное имущество может учитываться на балансе как лизингодателя, так и лизингополучателя.

  • Налоги на собственность

В данном случае мы говорим об обязательных платежах, которые непосредственно связаны с объектом:

  1. Транспортный налог — если приобретается транспортное средство.
  2. Налог на имущество – при покупке недвижимости.

При кредите все эти налоги в любом случае платит покупатель объекта. При лизинге указанные платежи «ложатся» на того, кто поставил объект недвижимости на баланс или зарегистрировал транспортное средство в ГИБДД. Впрочем, покупателю все равно вряд ли удастся снизить затраты.

Если по условиям договора имущественные налоги платит лизингодатель, то он «переложит» их на лизингополучателя, включив в ежемесячный платеж. Как выгоднее покупать основное средство в лизинг или кредит Общие затраты, связанные с покупкой нового объекта, будут складываться из нескольких частей:

  • Стоимость приобретения

При покупке в кредит продавцу обычно «все равно», где бизнесмен взял деньги и на цену объекта это никак не влияет. А вот лизинговые компании часто сотрудничают с производителями или поставщиками оборудования и автотранспорта.

Поэтому покупатель может рассчитывать на скидку.

  • Проценты банка или доход лизинговой компании

Здесь ситуация обратная – обычно проценты по банковским кредитам ниже, чем по лизингу. Но это может компенсироваться за счет предоставляемой скидки.

  • Экономия на налогах

Здесь результат зависит от того, какую систему налогообложения использует покупатель.

Общая налоговая система (ОСНО)

  1. При покупке в кредит:

— сумма НДС со стоимости объекта единовременно берется к вычету; — стоимость объекта уменьшает налог на прибыль через амортизацию в течение срока полезного использования; — проценты банка не облагаются НДС, а только уменьшают базу по налогу на прибыль по мере уплаты.

  1. При покупке в лизинг:

— НДС берется к вычету постепенно с каждого лизингового платежа; этим налогом облагается не только стоимость объекта, но и вознаграждение лизинговой компании; — вся сумма лизинговых платежей без учета НДС уменьшает базу по налогу на прибыль; — если объект стоит на балансе лизингополучателя, и сумма амортизации превышает текущий лизинговый платеж, то эта разница дополнительно снижает базу по налогу на прибыль УСН «Доходы минус расходы» или ЕСХН

  1. При покупке в кредит:

— стоимость объекта уменьшает базу по «упрощенному» или сельхозналогу в периоде приобретения; — проценты банка уменьшают базу по налогам по мере уплаты.

  1. При покупке в лизинг:

— текущие лизинговые платежи уменьшают базу по налогам по мере уплаты. УСН «Доходы», ЕНВД или ПСН. При этих налоговых режимах затраты никак не снижают облагаемую базу. Напротив, при некоторых видах деятельности приобретение новых объектов может увеличить обязательные платежи, т.к.

при этом растут физические показатели: площадь помещений или количество транспортных средств. Пример Рассмотрим приобретение станка стоимостью 2 400 тыс.

руб. (включая НДС). Срок действия договоров кредита и лизинга равен сроку полезного использования станка.

Суммарная переплата за время действия обоих договоров будет одинаковой и составит 30%.

  • ОСНО – кредит.

Вычет по НДС: Вндс = 2 400 / 120 х 20 = 400 тыс. руб. Экономия по налогу на прибыль: ПР = (2 400 / 1,2) х 0,2 + 2 400 х 0,3 х 0,2 = 400 + 144 = 544 тыс.

руб. Общая экономия на налогах: Н = 400 + 544 = 944 тыс. руб.

  • ОСНО – лизинг.

Вычет по НДС: Вндс = (2 400 х 1,3) / 120 х 20 = 520 тыс. руб. Экономия по налогу на прибыль: ПР = (2 400 х 1,3) / 1,2 х 0,2 = 520 тыс.

руб. Общая экономия на налогах: Н = 520 + 520 = 1040 тыс. руб. Видно, что при ОСНО лизинг существенно выгоднее, т.к.

в этом случае НДС берется к вычету не только со стоимости объекта, но и с суммы дохода лизинговой компании. Однако на эту ситуацию можно посмотреть и с другой стороны.

Если основное средство куплено в кредит, то вычет по НДС берется сразу со всей стоимости объекта. А при лизинге НДС «размазывается» на весь срок действия договора.

Поэтому если объект – дорогостоящий, а срок договора – длительный, то бизнесмену может быть выгоднее взять кредит и возместить налог сразу, хотя и в несколько меньшем размере.

  • При УСН «Доходы минус расходы» экономия по налогам за период действия договора кредита и лизинга будет одинаковой.

УСН = (2400 х 1,3) х 0,15 = 468 тыс. руб.

  • Если бизнесмен применяет единый сельхозналог, то здесь снижение суммы налога также не будет зависеть от способа покупки объекта:

ЕСХН = (2400 х 1,3) х 0,06 = 187,2 тыс. руб. Но здесь также надо учитывать фактор времени.

Если объект куплен в кредит, то при «упрощенке» и ЕСХН можно сразу отнести на затраты всю его стоимость (п. 3 ст. 346.16 и п. 4 ст. 346.5 НК РФ). При лизинге же списание будет происходить постепенно.

Поэтому при прочих равных условиях для бизнесмена кредит будет тем выгоднее, чем больше срок действия договора.

Вывод Если бизнесмену не хватает собственных ресурсов на покупку основного средства, то он может обратиться в банк или в лизинговую компанию.

Выбирая между лизингом и кредитом, важно учесть не только цену объекта и процентные ставки, но и применяемый бизнесменом налоговый режим.

подписаться на рассылку Поделиться нужна консультация?

Налоговый консультант, бухгалтер, кадровик и юрист помогут Вам заказать

Хотите надёжную и удобную бухгалтерию?

Имя Телефон Сообщение Начать сотрудничать Сообщение отправлено Ok Оставьте заявку Мы будем рады Вам помочь! Оставьте Ваши контакты и мы с вами свяжемся в ближайшее время.

Имя Телефон Сообщение Отправить Сообщение отправлено Ok Оставьте Ваши контакты Хотите узнавать о новых материалах первыми? Подпишитесь на нашу рассылку. Имя Email Сообщение отправлено Ok Перезвоните мне Соглашение на обработку персональных данных Скрыть Предоставляя свои персональные данные Пользователь даёт согласие на обработку, хранение и использование своих персональных данных на основании ФЗ № 152-ФЗ«О персональных данных» от 27.07.2006 г.

в следующих целях::

  1. Проведения аудита и прочих внутренних исследований с целью повышения качества предоставляемых услуг.
  2. Осуществление клиентской поддержки
  3. Получения Пользователем информации о маркетинговых событиях

Под персональными данными подразумевается любая информация личного характера, позволяющая установить личность Пользователя/Покупателя такая как:

  1. Дата рождения
  2. Адрес электронной почты
  3. Контактный телефон
  4. Фамилия, Имя, Отчество
  5. Почтовый адрес

Персональные данные Пользователей хранятся исключительно на электронных носителях и обрабатываются с использованием автоматизированных систем, за исключением случаев, когда неавтоматизированная обработка персональных данных необходима в связи с исполнением требований законодательства. Компания обязуется не передавать полученные персональные данные третьим лицам, за исключением следующих случаев:

  1. Стратегическим партнерам, которые работают с Компанией для предоставления продуктов и услуг, или тем из них, которые помогают Компании реализовывать продукты и услуги потребителям. Мы предоставляем третьим лицам минимальный объем персональных данных, необходимый только для оказания требуемой услуги или проведения необходимой транзакции.
  2. По запросам уполномоченных органов государственной власти РФ только по основаниям и в порядке, установленным законодательством РФ
Рекомендуем прочесть:  Требования к оформлению сторожа

Компания оставляет за собой право вносить изменения в одностороннем порядке в настоящие правила, при условии, что изменения не противоречат действующему законодательству РФ.

Изменения условий настоящих правил вступают в силу после их публикации на Сайте.

Сходства между понятиями

Между двумя понятиями существуют общие черты.

Например:

  • Имущество остается собственностью лизингодателя/арендодателя, лизингополучатель/арендатор распоряжается им только в зафиксированный соглашением срок.
  • За пользование имуществом взимается оплата.
  • Основной документ, подтверждающий наличие соглашения — письменный договор.

Далее подробнее проанализируем, чем же отличается лизинг от аренды.

Лизинг

(с англ.- взять в аренду) – это весьма популярная в Европе и США (до 50% покупок), но сравнительно новая для российского авторынка схема приобретения транспортных средств. Она представляет собой полноценную, оплачиваемую аренду автомобиля на определенный срок, после завершения которого, вы можете вернуть машину дилеру или выкупить ее по остаточной стоимости.

На протяжении всего срока аренды авто остается собственностью лизинговой компании, а вы ежемесячно оплачиваете аренду по ставкам, которые существенно ниже кредитных.Алгоритм покупки авто в лизинг выглядит проще, чем сделка по кредиту:

  • Компания заключает с вами лизинговый договор, выкупает машину у продавца + оформляет ОСАГО + ставит авто на учет в ГИБДД.
  • Автомобиль передается вам на весь срок аренды (от 1-5 лет).
  • Собираете требуемый пакет документов и получаете одобрение компании.
  • Вы обращаетесь в одну из лизинговых компаний, условия которой вас устраивают, и выбираете автомобиль из предложенного списка (может быть новый из салона или с пробегом в возрасте до 10 лет). На новые авто лизингодатель часто предлагает существенные корпоративные скидки на розничные продажи.
  • Уплачиваете на счет лизингодателя оговоренный условиями первый взнос (обычно – в районе 5% полной стоимости авто).
  • По завершении срока договора (либо раньше по соглашению сторон), компания рассчитывает остаточную стоимость авто и предлагает вам выкупить машину, либо забирает ее.
  • Ежемесячно вы вносите сумму аренды по договору.

Важно! бывает двух видов:

  1. без перехода права – после завершения срока аренды лизингодатель забирает машину, а вы можете выбрать в аренду новое авто.
  2. с переходом права собственности – договор с правом выкупа авто по завершении срока аренды по остаточной стоимости;

Стандартные условия договора в большинстве лизинговых компаний сходны: срок аренды составляет в среднем до 36 месяцев, первоначальный взнос при подписании соглашения составляет максимум до 20% стоимости машины, а сроки аренды рассчитываются индивидуально – с учетом состояния и стоимости авто, условий и корпоративных скидок лизингодателя.

Чем отличается аренда от лизинга

Арендатор может передавать имущество в субаренду, но только с согласия арендодателя.

Содержать сданный в аренду актив должен арендодатель, но он может переложить эту ответственность на арендатора, добавив соответствующие условие в договор аренды.

Если арендатор усовершенствовал полученное в аренду имущество, то такие улучшения — собственность арендатора. Если усовершенствования неотделимы и арендодатель на них согласен, он может получить от собственника имущества возмещение стоимости улучшений.

Общие положения о лизинге и кредите

По договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель (лизингодатель) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором (лизингополучателем) имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование (ст. 665 ГК РФ, ст. 2 Федерального закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ (в ред.

от 08.05.2010) «О финансовой аренде (лизинге)» (далее — Федеральный закон № 164-ФЗ)).

Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество (cт. 666 ГК РФ, ст. 3 Федерального закона № 164-ФЗ). Чаще всего лизинг используется в случаях финансовой аренды:

  1. яхт;
  2. спецтехники;
  3. автомобилей.
  4. самолетов;

В лизинг не могут передаваться земельные участки и другие природные объекты (ст.

666 ГК РФ, ст. 3 Федерального закона № 164-ФЗ).

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. В ст. 820 ГК РФ установлено общее императивное правило о том, что кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет его недействительность.

Кредитный договор обычно заключается путем подачи заемщиком в банк заявления о выдаче кредита с приложением необходимых документов:

  1. технико-экономическое обоснование;
  2. учредительные документы;
  3. бухгалтерские балансы;
  4. предполагаемое обеспечение и т. д.

После проверки представленных документов, анализа предложенных заемщиком условий, его платежеспособности, соотношения рискованности и прибыльности кредитования конкретного проекта и других факторов (определяющих кредитную политику банка) банк принимает решение о выдаче кредита.

Соответственно, кредит используется в любых целях. В случае получения целевого кредита (например, на приобретение автомобиля) он используется исключительно на то, для чего был дан.

Отличием от лизинга является то, что в первом случае имущество сдается в аренду лизинговой компанией, а во втором, как правило, выдаются денежные средства на приобретение имущества банком (при этом само имущество находится в залоге банка). Рассмотрим отличия договоров различных видов (табл. 1). Таблица 1. Отличия договоров различных видов Показатель Кредитный договор Заем Аренда с правом выкупа Лизинг Определение договора Кредитор обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее Займодавец передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества По договору аренды (имущественного найма) арендодатель (наймодатель) обязуется предоставить арендатору (нанимателю) имущество за плату во временное владение и пользование или во временное пользование.

Впоследствии предполагается выкуп арендуемого имущества По договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование Амортизация Амортизация начисляется в обычном порядке Амортизация начисляется в обычном порядке Амортизация начисляется в обычном порядке Возможность ускоренной амортизации на основании ст. 259.3 НК РФ. Налогоплательщики вправе применять к основной норме амортизации специальный коэффициент, но не выше 3 Стоимость по договору Полное погашение стоимости; внесение периодической платы, выплата процентов Полное погашение стоимости; внесение периодической платы, выплата процентов Арендная плата полностью не покрывает стоимость имущества, в дальнейшем при выкупе предусматривается полный выкуп Полное погашение стоимости; внесение периодической платы, выплата процентов (однако проценты по лизингу, как правило выше, чем по договору займа и кредита) Проценты Проценты уплачиваются по условиям договора, обычно меньше, чем по договору лизинга Проценты уплачиваются по условиям договора, обычно меньше, чем по договору лизинга; может быть предусмотрен беспроцентный заем Проценты могут быть не предусмотрены Проценты уплачиваются по условиям договора, обычно выше, чем проценты по кредитному договору и договору займа Необходимость регистрации договора сроком более одного года Отсутствует Отсутствует Необходимо Отсутствует Технология получения По договору возможно обеспечение требований залогом, поручительством, предъявляются требования к кредиторам По договору возможно обеспечение требований залогом, поручительством, предъявляются требования к заемщику Специальных требований к арендатору не устанавливается По договору возможно обеспечение требований залогом, поручительством, предъявляются требования к лизингополучателю Наличие лицензии Кредитная организация должна иметь лицензию Лицензия не требуется Лицензия не требуется Лицензия не требуется Порядок приобретения имущества Имущество приобретает заемщик самостоятельно Имущество приобретает заемщик самостоятельно Имущество находится на балансе арендодателя и передается затем арендатору Имущество приобретает лизинговая компания и затем передает его лизингополучателю Переход собственности Приобретая имущество с помощью банковского кредита, компания сразу становится его собственником Приобретая имущество с помощью займа, компания сразу становится его собственником На время действия договора предмет аренды находится в собственности арендодателя и является собственностью арендодателя На время действия договора предмет лизинга находится в финансовой аренде у лизингополучателя и является собственностью лизингодателя Страхование имущества Как правило, банки требуют страхования имущества Как правило, кредиторы требуют страхования имущества Страхование, как правило, не требуется Лизингодатель, как правило, требует страхования имущества Рассмотрев основные отличия договоров разных видов, необходимо отметить, что, например, требования относительно технологии получения, а также относящиеся к процентам могут отличаться в зависимости от требований кредитной организации, лизингодателя, поэтому рекомендуется при получении предмета лизинга ознакомиться с несколькими предложениями на рынке, изучив подробно предлагаемые условия. Кроме того, возможно выделить ситуации, когда какой-то механизм выгоднее: 1) использование аренды предпочтительнее лизинга в следующих ситуациях:

  1. когда нет возможности взять кредит, заем или имущество в лизинг в связи с неблагоприятными финансовыми показателями, отсутствием предмета залога, поручителей и т. д.;
  2. когда машины и оборудование требуются на короткое время;
  3. компания не имеет гарантированного источника выручки (например, та, которая использует строительную технику);
  4. в случае, если требуется упрощенная процедура получения техники, оборудования;
  5. выполнение нетипичных работ;

2) использование лизинга предпочтительнее кредитного договора и договора займа:

  1. требуется ускоренная амортизация имущества с целью дальнейшей продажи амортизированного имущества;
  2. лизинг требует меньших гарантий, чем при кредите, а также предусматривает более простую процедуру оформления;
  3. законодательство о лизинге позволяет засчитывать НДС ежемесячно по мере уплаты лизинговых платежей, а не в конце сделки, как при кредите;
  4. налогооблагаемая прибыль сокращается за счет более быстрого отнесения стоимости имущества на себестоимость продукции;
  5. лизинг уменьшает налог на имущество за счет ускоренной амортизации;

3) использование кредита предпочтительнее лизингового договора:

  1. заемщик становится собственником имущества, приобретенного с привлечением заемных средств, поэтому компании, использующие имущество в дальнейшем в качестве инвестиционных активов, должны помнить о том, что в случае с кредитованием на балансе появляются сразу значительные активы, что можно использовать при оценке инвестиционной привлекательности.
  2. если приобретается не одна вещь, а комплекс различных товаров, оборудования, производится ремонт (то есть цели кредита могут быть различны);
  3. проценты по кредитам и займам часто ниже, чем по договору лизинга;

Рассмотрим также целесообразность с экономической точки зрения заключения того или иного договора.

Различия в процентных ставках

Лизинг и кредит имеют значительное отличие в процентных ставках, которые заёмщик или лизингополучатель должен выплатить. Лизинг предполагает сдачу в аренду на длительный срок.

Помимо стоимости имущества в лизинговые платежи включаются прибыль лизинговой компании (от 4-7% удорожания до 16-22%) и её дополнительные расходы.

Общую сумму разбивают на части, составляя график на весь срок эксплуатации имущества. В случае оформления денежного кредита человек несёт финансовые обязательства перед банком, с которым он заключил договор.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+