Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Сговор менеджера в мошенничестве

Сговор менеджера в мошенничестве

Сговор менеджера в мошенничестве

Кто должен заниматься вопросами корпоративного мошенничества?

Многие компании, желая предотвратить корпоративное мошенничество, учреждают так называемые комплаенс-отделы. В этих отделах работают, как правило, обычные юристы, программисты и бухгалтеры. Однако для повышения результативности работы комплаенс-отделов рекомендуется привлекать к их деятельности уголовного адвоката.

Причин несколько.

  1. Адвокат способен предложить эффективные с точки зрения практики способы снижения рисков мошенничества.
  2. Если факт мошенничества обнаружен, адвокат оперативно защитит интересы компании в правоохранительных органах. Как итог — угроза бизнесу будет устранена, финансовое положение стабилизировано.
  3. Квалифицированный адвокат способен распознать факторы риска, которые в дальнейшем могут спровоцировать корпоративное мошенничество. И все это благодаря наработанному опыту в сфере .
  4. Только адвокат может выявить признаки уголовного преступления в деянии того или иного сотрудника. У штатных юристов возникают проблемы с квалификацией, поскольку большинство из них никогда не имело дел с уголовным правом.
  5. Адвокат — это в любом случае незаинтересованное независимое лицо, поэтому он объективен в своих суждениях. Адвокат лично не знаком с сотрудниками компании, поэтому он свободен от стереотипов и сложившихся мнений о человеке.

Следовательно, если вы хотите защитить свою фирму от корпоративного мошенничества эффективно и результативно — обратитесь за помощью к адвокату!

Бывший топ-менеджер крупной российской торговой сети получил 8 лет тюрьмы за мошенничество

14 сентября 2020 в 12:43ОбсудитьЭкс-руководитель отдела маркетинга розничной сети DNS Александр Панов был осуждён на восемь лет лишения свободы.

Его признали виновным в мошенничестве и отмывании денег, генеральный директор DNS Дмитрий Алексеев на своей личной странице в Facebook.Панов работал в розничной сети с 2013 по 2016 год. Он занимался планированием рекламных кампаний, а также оценкой расходования маркетинговых бюджетов.По словам Алексеева, бывший топ-менеджер убеждал подрядчиков завышать стоимость работ на 20–50% и переводить деньги на счета юридических лиц во Владивостоке. После этого он забирал разницу между реальной и фиктивной ценой услуг.Следствие , что общий ущерб от действий Панова составил 95 млн рублей, 70 млн из которых он легализовал путём приобретения недвижимости и автомобилей.«Как не заметили 95 миллионов?

Это же не разом было. 30 миллионов на фоне сотни миллиардов оборота не очень большая сумма. Панов как раз и был в DNS тем человеком, кто оценивал эффективность расходования маркетинговых бюджетов. Сейчас мы понимаем, что к нам он шёл специально красть.

И был уверен в том, что уличить его невозможно», — Алексеев.Для возбуждения уголовного дела компании пришлось самостоятельно собирать доказательную базу, изучая выписки со счетов и связываясь с контрагентами. Глава DNS также отметил, что Панов «сам сделал всё, чтобы увеличить себе срок», поскольку вместо признания вины и раскаяния «стоял на позиции «а ну-ка докажи»».В конечном итоге бывший топ-менеджер был обвинён в преступлениях, предусмотренных частью 4 статьи 159 УК РФ (мошенничество, совершённое с использованием служебного положения, в особо крупном размере) и статьёй 174.1 УК РФ (легализация денежных средств, приобретённых лицом в результате совершения им преступления).Суд признал вину Панова и вынес приговор в виде восьми лет лишения свободы и штрафа в размере 500 000 рублей.

Кроме того, бывшему топ-менеджеру предъявлены требования о возмещении причинённого ущерба.Текст: У «Секрета фирмы» есть канал в . Подписывайтесь!Поделитесь историей своего бизнеса или расскажите читателям о вашем стартапеОбсудитьSearch

Кому стоит опасаться?

Данный вид мошенничества может проявиться в любой фирме, вне зависимости от числа работников, сферы деятельности и оборотов.

Другой вопрос, что размер убытков для компаний будет разным. Существуют десятки схем воровства сырья, товаров со складов, с прилавков, подмена товара более дешевыми аналогами, различные способы долива/досыпа/разбавления не штучных товаров и материалов.

Регулярные инвентаризации и системы видеонаблюдения помогут сократить объем сворованного, но вряд ли решат проблему раз и навсегда. Особенно это касается больших предприятий.Отдельно стоит выделить недобросовестные действия с интеллектуальной собственностью. В большей степени это касается IT-компаний, разработчиков программного обеспечения, сферы культуры, искусства и продакшена, рекламы, дизайна и других.Любой бизнес, построенный на создании и дальнейшей продаже/передаче интеллектуальных прав, находится в зоне риска.Украсть интеллектуальную собственность намного проще, чем товары или сырье: не нужно думать о камерах, охранниках, таре, инвентаризациях и других стандартных методах отслеживания нарушений.Особое внимание работодателям в подобных сферах нужно обращать на:

  1. указание на принадлежность исключительных прав на всю созданную работником интеллектуальную собственность компании;
  2. четко прописанную трудовую функцию работника, его рабочее время и место, должностные инструкции;
  3. внутренние регламенты обращения с конфиденциальной информацией.
  4. системы безопасности компьютерной техники, в частности, отслеживание обращения с внешними накопителями данных, копирование файлов, их пересылка сторонним объектам;
  5. положения о ноу-хау и коммерческой тайне организации;

Главное правило — работник должен быть всегда в моменте осведомлен, что в данный момент он совершает противоправное действие.

Если система настроена таким образом, то проще будет доказать, что работник знал, что та или иная информация относится к коммерческой тайне, принадлежит работодателю и запрещена к распространению.

Документальные признаки потенциального мошенничества

Область проверкиАномалии в учете и отчетности Кассовые и расчетные операции нетипично крупные или нетипично мелкие операции по расчетному счету и кассе; неритмичность перечислений; двойные оплаты Запасы недостачи или излишки денежных средств и материальных ценностей; неоправданное увеличение запасов Контрагенты чрезвычайно прибыльная сделка, убыточная или нулевая сделка; просрочки в погашении дебиторской задолженности; жалобы контрагентов на несвоевременное погашение кредиторской задолженности; совпадение имен руководителей и адресов поставщиков и заказчиков Документы пропажи первичных документов; зачеркивания, непонятные надписи на «первичке»; предоставление копий, а не подлинников документов Записи запоздалое отражение проводок в учете; большое число исправительных записей; наличие проводок без документального подтверждения; совершение записей в учете неуполномоченными лицами Отчетность Нелогичные изменения финансовых показателей: увеличение доходов при уменьшении запасов; увеличение доходов при уменьшении денежного притока; увеличение запасов при уменьшении кредиторской задолженности; увеличение оборота при сокращении остатков товарно-материальных ценностей Все перечисленные факты – всего лишь симптомы, они могут насторожить и стать поводом для углубленной проверки. При этом, как отмечалось выше, в подавляющем числе случаев будут выявлены ошибки и огрехи, не имеющие никакого отношения к мошенничеству. Низкое качество внутреннего контроля (далее – ВК) является косвенным признаком наличия мошенничества, а высокое качество, соответственно, выступает профилактическим средством.

Если нет надлежащей контрольной среды, не исключено, что найдутся желающие воспользоваться лазейками. Наличие эффективной системы контроля вряд ли остановит профессионального мошенника, но предотвратит появление соблазнов для сотрудников, ранее не причастных к злонамеренным деяниям. Нередко на скользкую дорожку мошенничества склоняет не первоначальный злой умысел, а неожиданно открывшаяся возможность.

Нельзя наверняка предсказать, как поступит человек в такой ситуа- ции – воспользуется моментом и совершит мошенничество или сообщит начальству об обнаруженном изъяне во ВК. Для полноты картины укажем иные признаки мошенничества, не относящиеся к компетенции бухгалтерских служб: изменение образа жизни и поведения сотрудников (повышенная раздражительность, бессонница, пьянство, наркомания, изменение вкусов, смущение и неловкость), жалобы и сигналы. Жалобы со стороны персонала, клиентов и контрагентов примечательны тем, что являются самыми распространенными средствами обнаружения мошенничества.Практическая ситуация.

Предприятие решило инвестировать часть свободных денежных средств в фондовый рынок, для чего был открыт счет в брокерской конторе. Обмен информацией производился в электронном виде, подлинники забирались у брокера довольно редко.

Поэтому было принято решение хранить первичные документы у экономиста, а в бухгалтерию сдавать электронные копии. Когда цены на акции резко упали, экономист, боясь, что его лишат очередной премии, решил скрыть этот факт, подделав электронную копию – в надежде, что вскоре ценные бумаги вырастут в цене.

Однако предприятию срочно понадобились деньги, и факт подтасовки был обнаружен.Вывод. При формировании документов опасно практиковать хранение отдельных сшивов документов у исполнителей, подлинники первичных документов должны находиться в бухгалтерии.

Похожие главы из других книг:

Из книги О проценте: ссудном, подсудном, безрассудном.

«Денежная цивилизация» и современный кризис автора Катасонов Валентин Юрьевич Часть 5 «Частичное резервирование», или узаконенное Из книги Богатый инвестор – быстрый инвестор автора Кийосаки Роберт Тору Мошенничество во взаимных фондах Генеральный прокурор штата Нью-Йорк обратил внимание на индустрию взаимных фондов в начале 2003 года. Он утверждал, что

«почти в каждой сделке с участием взаимных фондов есть скрытые финансовые мотивы»

.

Прокурор обнаружил скрытые Из книги Платежные карты: Бизнес-энциклопедия автора Проект Банкоматное мошенничество Первый в мире банкомат (далее — АТМ[202]) был разработан Де Ля Рю (De La Rue) и установлен в The Town (Church Street) № 20 в северном районе Лондона Enfield 27 июня 1967 г.

банком Barclays Bank. Это изобретение приписывают Джону Шеферду-Бэррону (John Shepherd-Barron), хотя Лютер Джордж Из книги Квадрант денежного потока автора Кийосаки Роберт Тору Внутреннее путешествие Переход из одного квадранта в другой – это внутреннее путешествие. Это переход от старой системы внутренних убеждений и технических навыков к новой.
Это переход от старой системы внутренних убеждений и технических навыков к новой.

Данный процесс очень похож на обучение езде на велосипеде.

Вначале вы много раз падаете, Из книги Управление дебиторской задолженностью автора Брунгильд Светлана Геннадьевна Внешнее мошенничество Основным стимулом служат дополнительная выгода, дополнительный процент прибыли, новинки, привлекательные контакты, которые мошенник предлагает. То есть, работают те же принципы, которые заставляют простого человека гадать у цыганки, покупать Из книги Финансовое цунами автора Энгдаль Уильям Фредерик Мошенничество с изюминкой Вскоре кредитные банки США осознали, что они обнаружили золотое дно куда большее, чем в дни калифорнийской золотой лихорадки. Банки поняли, что они сделают деньги просто на объемах займов и перепродаже их секъюритизаторам, не заботясь о том, Из книги Обман и провокации в малом и среднем бизнесе автора Гладкий Алексей Анатольевич Из книги О российской мафии без сенсаций автора Аслаханов Асламбек Ахмедович Самое крупное мошенничество ХХ века Идея «строительства» пирамид Понци в России пришла в голову не только Мавроди и другим сверхпредприимчивым коммерсантам, но и чиновникам из Минфина и ЦБ России.

Именно эти ведомства стали «архитекторами», возможно, самой большой из Из книги Психология бизнеса: управление эмоциями автора Автор неизвестен ВНУТРЕННЕЕ САМООЩУЩЕНИЕ Ощущение правильности во многом субъективно, на него в значительной мере влияет внутреннее эмоциональное состояние человека. Если вы пребываете в хорошем настроении, вы более склонны замечать свои достижения, а если в плохом – неудачи.

Если вы пребываете в хорошем настроении, вы более склонны замечать свои достижения, а если в плохом – неудачи.

Поэтому Из книги Боги денег. Уолл-стрит и смерть Американского века автора Энгдаль Уильям Фредерик Мошенничество на выбор Уроки системного кризиса 1998 года уже через несколько недель были забыты крупными игроками нью-йоркского финансового истеблишмента. Они, очевидно, сочли, что правительство, а точнее, налогоплательщики спасут их, когда разразится следующий кризис.

Из книги Оставь свой след. Как построить компанию, которая меняет мир к лучшему автора Майкоски Блейк Внутреннее доверие С начала промышленной революции до наших дней между работниками и работодателями разверзлась огромная пропасть. Фредерик Тейлор (чью работу «Принципы научного управления» Фрэнсис Фукуяма в своей книге «Доверие»[20] называет «библией новой Из книги Покупатель на крючке. Руководство по созданию продуктов, формирующих привычки автора Хувер Райан Внутреннее вознаграждение Есть переменное вознаграждение, к которому мы стремимся для собственного удовольствия.

Нами движет желание победить обстоятельства. Мы делаем это в основном ради самой победы и чувства удовлетворения от нее. Стремясь довести задачу до Из книги Вовлекай и властвуй.

Игровое мышление на службе бизнеса автора Вербах Кевин Мошенничество Если ваша бизнес-модель основывается на обмане пользователей, вы обязательно столкнетесь с разного рода юридическими требованиями, запрещающими бизнес-мошенничество. Выпуск ваших виртуальных бейджей можно сравнить с продажей акций. Однако вопрос Из книги Руководство по закупкам автора Димитри Никола 15.3.3.

Мошенничество с заявками, совершаемое «стандартными» картелями Проанализированные выше аукционные ринги не имеют никаких более общих соглашений, кроме соглашений, связанных со сговором на индивидуальных аукционах.

Некоторые же картели заключают более широкие Из книги Руководство по закупкам автора Димитри Никола 16.2. Мошенничество с заявками Мошенничество с заявками осуществляется, когда аукционист позволяет привилегированному участнику торгов скорректировать свою заявку после получения информации о заявках Из книги Увольте себя!

автора Кийосаки Роберт Тору Внутреннее общение • Празднование побед и успехов вместе со всей командой• Регулярные совещания с сотрудниками• Регулярные контакты с консультантами• Политика в области человеческих ресурсовОдна из самых мощных форм общения, которая оказывает воздействие

Статьи 66 и 67 УК РФ.

Наказание за пособничество в мошенничестве

Итак, мы подошли к главному, а именно к статьям 66 УК РФ «Назначение наказания за преступление, совершенное в соучастии» и 67 УК РФ «Назначение наказания за преступление, совершенное в соучастии». В обоих действует общая формулировка: размер наказания полностью зависит от степени вины соучастника в преступлении, однако он не может превышать максимально установленных сроков.

Таким образом, если суд установит, что соучастник был так же важен для проведения мошеннических действий, как и исполнитель преступления, то он получит такое же наказание, как и сам преступник. Однако если будет установлено, что соучастник почти не имеет отношения к мошенничеству или сам стал жертвой обмана, то и наказание он может получить условное и весьма небольшое.

Кроме того, статья 66 устанавливает ограничение на наказание в том случае, если преступление было пресечено еще до фактического совершения. Таким образом, если мошеннические действия удалось предотвратить вовремя, то соучастник получит только 3/4 от возможного наказания.

Кроме того, соучастник может быть полностью освобожден от ответственности — законодательство РФ предусматривает снятие обвинений или смягчение наказания в том случае, если соучастник сообщил о готовящемся преступлении и помог предотвратить его. Если до этого он не принимал участия в преступной деятельности, то и обвинить его ни в чем уже не смогут.

Об автореАдвокат по уголовным делам. Опыт работы в данном направлении с 2006 года.

(Пока оценок нет)

Загрузка.

КТО ВИНОВАТ?

Статистические данные указывают, что приблизительно 58% известных случаев мошенничества и злоупотреблений совершаются служащими, 30% — менеджерами и 12% — топ-менеджерами и собственниками. Семейные служащие совершают самое большое количество мошенничеств и злоупотреблений и наносят самый высокий ущерб — в 72% случаев. А потери, вызываемые мужчинами, в 4 раза больше потерь, вызываемых женщинами.

Средние потери, вызванные сотрудниками с высшим образованием, более чем в пять раз превышают потери, вызванные выпускниками средней школы. Менеджеры среднего звена образуют наиболее многочисленную группу лиц, использующих недобросовестные схемы, хотя, в свою очередь, мошенничества, совершенные топ-менеджерами, имеют более высокую цену потерь.

Сотрудник-мошенник, обычно думает о себе как о честном человеке.

И это важно для него, поддерживать такое мнение в своем сознании и сознании окружающих.

По этой причине он совершенствует механизм оправдания своих преступных действий, используя аргументы, типа:

  1. «Я никому не нанес вреда»
  2. «Это не преступление, потому что инструкции и законы не справедливы»
  3. «Организация сама виновата в том, что не заботится о своей собственности»
  4. «Я — честный человек, если бы я не был настолько честен, то я мог бы взять намного больше»
  5. «Кто-то на моем месте взял бы намного больше»
  6. «Каждый так поступает или поступил бы на моём месте»
  7. «Я заслуживаю этого, мой вклад в организацию больше того, что я получаю
  8. «Мой поступок это акт исправления большей несправедливости, совершаемой по отношению ко мне и мне подобным»

Большинство людей, уличенных в мошенничестве на работе, это люди, которые имели положительную характеристику со стороны сослуживцев и руководителей. Всегда можно определить прямую связь между уровнем доверия работнику и размером, нанесенного им ущерба. Чем жестче контроль, тем уже возможности для злоупотреблений.

Чем прозрачнее система контроля, тем шире поле для служебных правонарушений. В момент, когда эти три элемента (потребность, возможность и оправдание) сходятся в одной точке, — это свидетельство повышенной вероятности совершения служебного преступления.

С того момента, когда совершено первое преступление и получена ожидаемая выгода, но не последовали санкции и наказание — дорога к последующим попыткам открыта.

После двух, трех удачных попыток это превращается в привычку, а привычка превращается в образец поведения. Как показывает практика «отнять от груди вора» это весьма трудное решение для организации.

Правонарушитель будет слёзно утверждать, что это было в первый и последний раз. Однако привычка воровать формируется постепенно. Человек формирует мировоззрение, в котором соседствует преступление и убеждение в честности и правоте его поступков.

Он формирует систему оправдания в своём сознании и в глазах близких. Такой человек будет по своему интерпретировать социальные и экономические условия, он будет развивать в себе систему двойной морали: одну, чтобы оправдать свои действия и вторую для взаимоотношений в других областях жизни. Мотив мошенничества часто кроется в неудовлетворенности сотрудника – отсутствие карьерного роста, низкая зарплата, неэффективно распределение обязанностей и т.д.

Чтобы определить это, надо дать сотрудникам возможность высказывать свои претензии и обсуждать проблемы.

То, что человек долго работает в компании, вовсе не является гарантией его честности. Самые крупные мошенничества, как показывает исследование, совершаются руководством компании (55%) или ее сотрудниками (30%), многие из которых имеют многолетний стаж работы в компании, пользуются доверием и располагают большими полномочиями. Кадровая безопасность является одной из составляющих экономической безопасности организации, наряду с другими — финансовой, силовой, информационной, технико-технологической, правовой, экологической.

Однако бесспорно, что она занимает доминирующее положение по отношению к другим элементам системы безопасности, так как, каких бы ее составляющих мы не касались, практически всегда, возвращаемся к надежности конкретного работника организации. Убедительна в этом отношении статистика, приведенная Ковровым А.

В. в книге «Лояльность персонала» (Москва, Бератор, 2004 г). «…по результатам проведенного Национальным институтом Правосудия США анонимного опроса 9000 работников различных американских фирм каждый третий сотрудник в течение года хотя бы раз своровал деньги или материальные ценности у своей компании.

Две трети из опрошенных сообщили об иных нелояльных действиях. Согласно опубликованному в 2000 году отчету ассоциации профессиональных следователей по делам о мошенничествах (АПСМ), ежегодные потери организаций США от воровства и злоупотребления должностным положением собственных служащих составляют более 400 млрд.

долл., или 6% ВВП. В среднем, каждое американское предприятие теряет из- за мошенничества своих сотрудников 6% годового дохода или более 9 долл. в день на каждого работника. При этом темпы роста воровства среди персонала составляют: 13% на производстве, 10% в сфере обслуживания, 6% в розничной торговле.

в день на каждого работника. При этом темпы роста воровства среди персонала составляют: 13% на производстве, 10% в сфере обслуживания, 6% в розничной торговле.

…Не радужнее картина и в Европейском Союзе. По оценкам консалтинговых компаний в вопросах безопасности, в среднем, каждый четвертый сотрудник любого предприятия обманывает своего работодателя.

Половину работников можно легко убедить пойти на обман, если шансы быть уличенными незначительные.

По данным этой фирмы, мошенничество и злоупотребления собственных служащих ежегодно наносит европейским корпорациям ущерб от 2 до 7 процентов годового оборота…» Это официальные масштабы ущерба по кадровой составляющей в экономически развитых и благополучных странах. Каковы же реальные размеры потерь в нашей стране от различных злоупотреблений персонала, воровства и мошенничества, утечки коммерческой информации, можно только догадываться.

Будучи обеспокоенными вышеприведенными кадровыми проблемами, вопрос:

«Что же необходимо предпринять, чтобы снизить убытки организации, связанные с нелояльностью персонала?»

, становится очень уместным. Мы можем ответить на этот вопрос:

  • К решению кадровых проблем нужно подключить современные методы и средства.
  • Не следует недооценивать эту проблему. Необходимо понять и принять как факт, что для подавляющего числа сотрудников (90%!!!) необходимо создать специальные условия (схемы и меры контроля), только при соблюдении которых, работодатель может быть относительно спокоен в отношении сохранения безопасности своего бизнеса.
  • Необходимо обладать специальными знаниями и для создания вышесказанных схем и мер контроля.

Риски и угрозы со стороны персонала, возникая в организации и трансформируясь, иногда приобретают угрожающие формы, но, абсолютно всегда влияют на ее экономическую деятельность.

Поэтому главная цель, которая преследуется при создании комплекса мероприятий кадровой безопасности — это максимально минимизировать риски и угрозы, связанные с персоналом. Опыт показывает, что итоговый результат в разрешение данной проблемы лучше, если она решается системно, в трех основных направлениях: при приеме кандидатов на работу, при профилактических и контролирующих мероприятиях в работе с персоналом.

Нужно сформулировать политику компании в отношении мошенничества. Необходим официальный письменный документ, отражающий отношение компании к мошенническим действиям, а также план действий при подозрении в мошенничестве, содержащий рекомендации, как компания должна вести себя при первых появлениях подозрения на мошенничество, кто и как должен вести расследование, что предпринимать в отношении «подозреваемого», как информировать персонал и СМИ.

Подобные документы дают понять сотрудникам, что компания контролирует ситуацию, что мошенничество будет обнаружено и, что будут приняты меры, которые могут оказаться весьма серьезными. И в то же время, необходимо помнить, что организация, в которой царит атмосфера открытости и доверия, гораздо меньше подвержена риску мошеннических действий со стороны сотрудников, чем та, в которой господствуют секретность, страх, недоверие и авторитарность.

СТАТЬИ

Уголовная ответственность за пособничество

Преступление – это противоправное деяние, несущее угрозу для общества и его членов. От размера ущерба будет зависеть и наказание для мошенников. В случае, если в деле присутствовали пособники, они получат меньший размер наказания.

Это объясняется характером их участия в противоправном действии. Уголовное наказание соучаствующим лицам выносит суд.

Если для организаторов и исполнителей тайного хищения это будет реальный срок, то соучастники часто ограничиваются штрафом или условным сроком.

При этом практика не знает случаев, когда физические или интеллектуальные соучастники избегали уголовного наказания.

В случае с вынесением приговора по ч. 3 ст. 30 УК РФ «Приготовление к преступлению и покушение на преступление», пособникам будет грозить не более ¾ части от реального наказания за совершение подобного деяния. Иногда соучастники отказываются от дальнейшего участия в преступном плане или вовсе не вступают в дело.

Иногда соучастники отказываются от дальнейшего участия в преступном плане или вовсе не вступают в дело.

Тогда они могут быть освобождены от уголовной ответственности по ст.

31 УК РФ. Но это может произойти только лишь в том случае, если пособник всячески старался отойти от противозаконного намерения (например, уехал в другой город или заранее сообщил о намерении тайного хищения в полицию).

Автор статьи: Петр Романовский, юрист Работает в юридической сфере 16 лет, специализация — разрешение жилищных споров, семейные дела, наследство, земельные споры, уголовные дела.

Как не стать жертвой мошенников

В заключение приведем несколько общих правил, помогающих предотвратить мошенничество наемного топ-менеджера: Мотивация и прозрачность Один из самых эффективных методов борьбы с мошенничеством – личный пример нетерпимости по отношению к неправедной наживе.

Заключение договоров, наем сотрудников, налоговые выплаты должны быть прозрачны и легальны. Если компания с одобрения собственника практикует «серую» растаможку, «однодневки», «прокладки» и «обнал», то директор и сотрудники будут считать это нормой, а не преступлением.

Служба безопасности В мире считается нормальной практикой отчислять на обеспечение безопасности фирмы от 5% до 15% валовой выручки.

Наладьте постоянный контроль всех внутренних данных, поиск и проверку информации о клиентах, контрагентах и поставщиках, установите систему защиты от потери данных (Data Loss Prevention, DLP), которая защитит информацию компании от утечки или кражи, а также проведет анализ эффективности работы персонала.

Организационные и оперативные мероприятия Разбейте полномочия управленцев на части, проводите ротацию кадров, это поможет предотвратить возможный сговор между сотрудниками и клиентами-поставщиками. Штрафуйте за нарушение внутренних инструкций и правил. Не следует забывать про проверки компании под видом контрагентов и клиентов, а также личные проверки собственниками подозрительных и «узких» мест, где трудно контролировать ситуацию полностью — региональных представительств, продаж на выезде, а также крупных сделок.

Некоторые владельцы полагают, что проблему мошенничества можно решить, передав наемному менеджеру долю в компании или заключив договор опциона.

Однако часто это только осложняет ситуацию: если передаваемая доля в компании маленькая, она может вызвать обиду у человека, а с большой долей никто расстаться не готов.

Главное понимать, что включение менеджера в состав владельцев компании – процесс необратимый. При этом нужно помнить, что передача акций в акционерном обществе менее рискованна, чем передача долей в ООО.

Акционер с пакетом акций в размере менее 10% не сможет причинить значительных неудобств обществу, поскольку с акциями трудно что-либо сделать, кроме как продать. Владелец доли любого размера в ООО получает доступ ко всей информации в обществе, а также может подать заявление о выходе из общества и потребовать выплаты ему стоимости доли.

Защититься от мошенничества на 100% нельзя, но минимизировать риски можно. Поводом для возникновения мошеннических действий, согласно теории Дональда Кресси, являются три условия: необходимость или давление обстоятельств (motive), возможность (opportunity) и обоснование или оправдание (rationalization). Задача владельца – постараться создать условия, при которых у директора не будет возможностей для совершения мошенничества и оправданий.

Все сразу Лучшее за день Лучшее за неделю Идеи для бизнеса

Как защищаться от обвинений в мошенничестве.

Поделиться.

Мы знаем, что каждый человек вследствие стечения обстоятельств или неправильной их оценки может попасть под подозрение в совершении преступления.

. В этой статье поговорим о том, что делать, если у вас возникла проблема — в отношении вас проводится проверка на причастность к преступлению или уже возбуждено уголовное дело по признакам ст.

159 УК РФ (мошенничество). Как правильно определить есть ли в ваших действиях состав преступления? Стоит ли обращаться к адвокату или можно разрешить все самому? Попробую ответить на эти вопросы.

Для начала рассмотрим специфику расследования по уголовным делам о мошенничестве и разберем некоторые важные моменты, которые вы должны самостоятельно проанализировать.

Мошенничество всегда сопряжено с наличием обмана или злоупотребления доверием, то есть умышленным введением в заблуждение, вследствие которого собственник или иное лицо передают мошеннику имущество или права на него либо не препятствуют изъятию этого имущества. Итак, для мошенничества важно, чтобы некое имущество (права на него) перешло от одного лица другому.

Если такого перехода не было – мошенничества нет (за исключением случаев, когда такой переход не состоялся по причинам, не зависящим от подозреваемого – тогда это называется приготовлением или покушением на мошенничество). Как это доказывается? Устанавливается факт перехода, который может подтверждаться доказательствами: показаниями свидетелей, потерпевшего, иными документами и сведениями. Что такое обман? Это умышленное сообщение заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений, умолчание о истинных обстоятельствах сделки, либо фактические действия, направленные на введение в заблуждение (например, обманом признается предоставление фальшивого платежного поручения об оплате товара).

Обман должен быть направлен именно на завладение имуществом, в противном случае сопутствовавшие обманные действия могут быть квалифицированы как кража или присвоение. Так, А. был признан виновным в краже, а не в мошенничестве при следующих обстоятельствах: он постучался в квартиру Л. и сообщил, что ее супруга сбила машина около дома.

Пока Л. отсутствовала в квартире для проверки этих обстоятельств, А. вынес из квартиры деньги и ценные вещи. Первоначально А. был обвинен в мошенничестве, впоследствии был осужден за кражу. Злоупотребление доверием заключается в использовании личных отношений для завладения имуществом. Как доказывается обман и злоупотребление?

Как доказывается обман и злоупотребление? Проводится сверка сведений, сообщенных виновным, с действительным положением дел. Для мошенничества важно, чтобы умысел на завладение имуществом возник до момента его завладения.

Это очень важный момент, поскольку если умысел возник после завладения имуществом, то такие действия не могут быть квалифицированы как мошеннические, но могут оцениваться как присвоение (растрата). Как доказывается момент возникновения умысла?

Умысел, в частности, может доказываться установлением факта изначального отсутствия возможности исполнить обязательство, сокрытия важных обстоятельств, известных до момента заключения договора и делающих исполнение такого договора невозможным или крайне невыгодным для одной из сторон сделки (например, сокрытие факта того, что имущество заложено, находится под арестом), использования поддельных документов (доверенностей, печатей), заключения договора от имени несуществующего юридического лица. Об умысле может свидетельствовать также использование денег или имущества в личных целях, вопреки условиям договора. Так М. был осужден по ст. 159 УК РФ, поскольку было доказано, что, являясь директором турфирмы, деньги от продажи путевок тратил не для оплаты отелей, перелетов, а приобрел на них дом; обязательства по возврату денег исполнять отказался.

В процессе мошенничества имущество и деньги должны перейти от одного лица другому безвозмездно или без предоставления равного возмещения. Это означает, что не является мошенничеством поставка товара ненадлежащего качества или в меньшем объеме (если этот объем существенно не отличается от первоначального).

Например, правоохранительными органами было отказано в возбуждении уголовного дела по ст.

159 УК РФ, поскольку было установлено, что предприниматель Б.

частично исполнил обязательство по поставке товаров. Полностью обязательство не было исполнено по независящим от него обстоятельствам. В другом случае, наоборот, в действиях Ж.

были установлены признаки мошенничества, поскольку было установлено, что Ж. продал как ценный предмет – золотое кольцо старинной работы, кустарно изготовленную подделку, имеющую только золотое напыление.

В этом случае в качестве признака мошенничества как раз и выступало отсутствие равного предоставления взамен денежных средств, переданных покупателем.

Как доказывается факт перехода денег и имущества? В отношении имущества – установлением фактической принадлежности вещи либо, если права на имущество подлежат регистрации (дом, квартира) – наличием записи о переходе права собственности.

В отношении денег – установлением факта перечисления денежных средств (при безналичных расчетах) или при наличных расчетах факта передачи денежных средств (что может быть подтверждено показаниями свидетелей, потерпевшего).

Кратко резюмируем изложенное — для мошенничества необходимо:

  • Переход должен быть безвозмездным или с отсутствием равного возмещения.
  • Должен состояться переход имущества или денег от одной стороне к другой.
  • Умысел на завладение имуществом или деньгами должен возникнуть заранее, до момента перехода.
  • Стороны должны вступить в гражданско-правовые отношения или должна быть видимость таких отношений.
  • Переход имущества или денег был вызван обманом или злоупотреблением доверием.

Это основные признаки мошенничества, но кроме того, обязательно должен быть причинен имущественный вред потерпевшему, обязательно наличие корыстной цели у виновного и другие. Итак, вам необходимо проанализировать свои собственные действия на предмет того, могут ли они быть квалифицированы как преступление. Если вы пришли к выводу, что основные перечисленные признаки усматриваются и, действительно, ситуация напоминает мошенничество (хотя бы отдаленно), вам необходимо подготовиться к опровержению обвинений.

Теперь поговорим о защите против подозрений в мошенничестве. Я защищал достаточно много людей, которые были заподозрены в совершении мошенничества, еще больше людей я консультировал и, исходя из своего опыта работы с доверителями, заподозренными или обвинявшимися в совершении мошенничества, могу отметить некоторые моменты.

Есть достаточно большое количество стратегий и тактик защиты по уголовным делам, здесь я кратко расскажу о первоначальных действиях по защите, правилах оценки доказательств и возможности разрешить проблемы самостоятельно. Как правило, факт получения имущества в результате неких взаимоотношений между предполагаемым потерпевшим и предполагаемым подозреваемым не представляет особой сложности в доказывании. Чаще всего имеется достаточное количество доказательств в виде свидетельских показаний и письменных документов (расписки, договоры).

Разберем их значимость. Бывает так, начинаешь беседовать с клиентом по уголовному делу о мошенничестве и выясняется, что вся позиция обвинения против него строится на свидетельских показаниях. А клиент говорит:

«Ничего они не докажут, эти свидетели и потерпевший меня оговаривают»

.

Да, бывает такое, что свидетели дают ложные показания, но происходит это достаточно редко. А клиент уверен, что на его стороне презумпция невиновности, и если он говорит, что свидетели его оговаривают, то значит так оно и есть, верить то должны ему.

Иногда эту точку зрения разделяют и адвокаты. Так вот эта позиция в корне неверна. Если подозреваемый обвиняет свидетеля в лжесвидетельстве, то нужно привести очень веские основания этого, одного простого заявления будет мало.

Как суд реагирует на это? Да очень просто, например, вот цитата из приговора по вопросу заявлений обвиняемого о его оговоре свидетелями: «Таким образом, утверждения обвиняемого относительно его оговора свидетелями не нашли своего подтверждения в судебном заседании.

Поскольку свидетели ранее с обвиняемым знакомы не были, конфликтов между ними не установлено, суд считает заявление об оговоре попыткой уйти от уголовной ответственности». Что в итоге? Обвиняемый не доказал факт оговора, сама попытка это сделать расценивается как способ ухода от уголовной ответственности.

Такая тактика мало того, что не помогла, она навредила. Суд был вынужден совершать дополнительные действия для того, чтобы опровергнуть заявления обвиняемого.

Поскольку судьи не любят лишней работы, которую вынуждены делать, я думаю вы понимаете, что защита такими методами могла повлиять на назначаемое наказание и совсем не в сторону его смягчения. Поэтому, даже если вы полагаете, что вас оговаривают по делу о мошенничестве, нельзя к этому относится несерьезно.

Я соглашусь, что как раз по делам о мошенничестве, потерпевший очень часто преувеличивает степень вины нарушителя и склонен домысливать обстоятельства, которых в реальности не существовало. Причина этому проста – им руководит чувство обиды и мести.

Из всего этого можно прийти к простому выводу – отрицание фактов, подтверждаемых свидетельскими показаниями, не всегда является хорошей идеей. Главное – это правильная интерпретация этого факта, правильное его объяснение. Например, по одной из проверок «подозреваемый» честно подтвердил, что деньги от «потерпевшего» получал.

В счет полученных денег оказал оговоренные услуги, результат которых представил заявителю. Также назвал свидетелей, которые могут подтвердить факт оказания услуг и которые были свидетелями договоренностей.

Тот факт, что этот результат не устроил заявителя, уголовно-правовой оценке не подлежал.

После допроса свидетелей в возбуждении уголовного дела было отказано, поскольку взаимоотношения сторон носили гражданско-правовой характер. Аналогично следует относится и к письменным доказательствам. Отрицание факта подписи под документами легко устраняется проведением экспертизы.

Поэтому достаточно глупой будет выглядеть такая попытка при условии того, что факт подписи будет однозначно подтвержден.

Наличие или наоборот отсутствие свидетелей, качество и количество письменных доказательствтребуют оценки в каждом конкретном случае и должны быть учтены при выборе стратегии и тактики защиты. Если же у вас существуют трудности в объяснении значимых моментов дела, то можно рассматривать возможность воспользоваться правами, предусмотренными ст. 51 Конституции. Отмечу, что никоим образом не считаю тактику дачи показаний следствию более правильной по сравнению с отказом от дачи показаний, равно как не утверждаю и обратное.

Каждое уголовное дело, каждый материал проверки имеет свои особенности. В каждом конкретном случае должны быть учтены такие моменты как: предполагаемый объем доказательств со стороны следствия, возможность опровергнуть эти доказательства и множество других факторов. Принимать решение о том, какой тактики придерживаться, (в частности — давать показания или нет, опровергать доказательства обвинения или интерпретировать их) надо взвешенно и ответственно, обязательно проконсультировавшись со своим адвокатом.

Давайте также поговорим о вопросе, который я иногда слышу при первичном общении с клиентами. «Правильно ли будет приходить на первоначальный вызов к следователю с адвокатом?

Я уверен, что справлюсь самостоятельно, ведь я ничего такого не совершил» — такой вопрос задают клиенты.

Хочется отметить, что в последнее время я этот вопрос слышу все реже, сказывается повышение юридической грамотности. Нет, вы не справитесь самостоятельно. Если я еще могу допустить, что человек, вызванный в качестве свидетеля, может пойти на допрос один без адвоката и это не повлечет никаких последствий для него, то явка предполагаемого подозреваемого без юридической поддержки ни к чему хорошему не приведет.

Вас вызвали к следователю для дачи объяснений по вроде бы незначительному поводу (как вы считаете). Следователь вас заверил, что к вам нет никаких претензий, а вы совершенно случайно оказались в нехорошей истории, но

«вы не волнуйтесь, просто расскажите, как все было на самом деле, мы быстро все запишем и вы можете быть свободны»

. И вы все рассказали, решив, что все обойдется, а потом в один прекрасный момент получаете повестку о необходимости явиться к этому следователю для допроса в качестве подозреваемого или для предъявления обвинения в совершении преступления.

Это пример реальной ситуации, которая привела к возбуждению уголовного дела.

Что сделано не так? Вы неверно оценили возможность возбуждения в отношении себя уголовного дела.

В чем причины такого поведения?

Несведущий в уголовном процессе человек не может правильно интерпретировать информацию о вызове на допрос, о вопросах, которые задает следователь, даже тон и общее направление беседы для него ничего не значат. Поэтому он не способен вовремя распознать намерения правоохранительных органов в отношении себя. Добавим к этому вполне естественное волнение.

Играет свою роль и поведение следователя. Он никогда не заинтересован в том, чтобы у вас была хоть какая-то ясность относительно намерений следствия. Его задача сделать все возможное для раскрытия уголовного дела.

Поэтому он будет применять все законные методы для этого, где нужно — будет умалчивать или успокаивать. Цель у него только одна – раньше времени не спугнуть потенциального обвиняемого, ведь если это произойдет, то вполне возможно он получит противодействие, следовательно, будут проблемы с раскрытием уголовного дела. Надо понимать, что следователь вас вызвал не для того, чтобы чай с вами попить и рассказать какой вы хороший.

Следователь, в отличие от вас, уголовных дел расследовал не одно и знает, как разговорить человека и как получить нужную ему информацию в правильном изложении К этому нужно относиться нормально, следователь выполняет свою работу.

Но необходимо помнить, что и у вас есть свои законные интересы и если вы решили их отстаивать, то делать это нужно ответственно.

Также причиной несерьезного отношения к допросам является то, что большинство людей склонны рассчитывать на ничем не мотивированное благополучное разрешение ситуации без должных на то оснований («авось пронесет»). Ну и наконец, существует нежелание людей обдумывать и обсуждать неприятные вещи и просто лень в принятии непростых решений.

Итак, краткие выводы.

  • Если вас вызывают на опрос или допрос, обязательно уведомите адвоката и являйтесь на данное действие только с ним.
  • При получении информации о проведении проверки в отношении вас по подозрению в мошенничестве обязательно свяжитесь с адвокатом и хотя бы получите краткую консультацию.
  • Согласуйте свою правовую позицию по делу и старайтесь ее придерживаться.

Мошенничество относится к той категории составов преступлений, которая очень близко граничит с гражданско-правовыми отношениями. При следовании указанным рекомендациям шансы на благоприятный исход дела значительно возрастают.

Если сочли статью полезной, можно поделиться материалом в социальных сетях. Если вам нужен адвокат — . © Сергей Коваль.

Поделиться. Метки:

Процедура расследования

Для начала расследования необходимо заявление от пострадавшего. При наличии бумаги, правоохранные органы принимают меры в тот же день. В течение 3 дней заводится дело (если факты заявления действительно оправданы).Если же содержимое документа оказывается недействительным, заявитель понесет за это ответственность.Расследованием мошенничества занимается Отдел экономической безопасности и противодействия коррупции (аббревиатура ОЭБиПК).В ходе последующего расследования сотрудники правоохранных органов устанавливают следующее:

  1. специфика участия каждого из мошенников;
  2. детализация событий;
  3. факт и события правонарушения;
  4. события, которые могут отяготить, либо смягчить предстоящую ответственность каждого участника.
  5. сумма причинённого убытка пострадавшему лицу;

Сам факт групповой деятельности и сговор уже значительно отягощают преступление, ведь здесь есть осознанная, целенаправленная деятельность.

Кроме того, расследовать такое преступление значительно сложнее.Обычно процесс расследованиязатягивается от пары месяцев до полугода. Если обстоятельства преступления осложнены (не удается раскрыть роли каждого из преступников, не достаточно улик и т.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+