Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Проверить на массовость адреса на сайте налоговой

Проверить на массовость адреса на сайте налоговой

Проверить на массовость адреса на сайте налоговой

Отказ в регистрации

Получив отказ, предприниматель вправе:

  1. Заняться поиском и предоставлением информации о нахождении предприятия по новому месту, при этом все документы придется собирать и оформлять заново, кроме того, придется оплатить также и государственную пошлину за проверку адреса массовой регистрации юридических лиц налоговой;
  2. Написать судебный иск (жалобы принимаются арбитражным судом) и ждать несколько месяцев до его рассмотрения.

В связи с упомянутыми сложностями, предпринимателям настоятельно рекомендуется проверять подлинность места расположения будущего места работы, в особенности, если по нему зарегистрировано несколько предприятий. Используемые адреса могут утратить свою привлекательность в силу своей массовости. Соответственно, собственники помещений существенным образом снизят арендную плату, что привлечет новых клиентов, но может вызвать ряд осложнений. Планируя осуществлять экономическую деятельность на конкретной арендуемой площади, необходимо поверить адрес массовой регистрации, выбрав тот, за которым числиться не более 11-14 предприятий.

Оформление документов на адрес, по которому больше никто не зарегистрирован, не может служить гарантией того, что со временем он не станет в массовым.

Роль банков в процессе борьбы с фирмами-однодневками

Признаки фирм-однодневок стали проверять в том числе и банки.

Некоторые даже предоставляют услугу по проверке контрагента в банке-клиенте. Такая опция обычно представляет собой , который предупреждает о наличии подозрительной информации красным цветом. С тех пор как банки «присоединились» к практике выявления фирм-однодневок, над предпринимателями и организациями нависла еще одна угроза — теперь их счет могут заблокировать.
С тех пор как банки «присоединились» к практике выявления фирм-однодневок, над предпринимателями и организациями нависла еще одна угроза — теперь их счет могут заблокировать.

Для этого достаточно такой причины, как перевод денег сомнительным бизнес-партнерам, которые могут «располагаться» в местах массовой регистрации.

Проверить ИНН

Удостоверьтесь в том, что ИНН поставщика — не случайный набор цифр, а реальный цифровой код, который принадлежит компании, предлагающей сделку.

Проверить это очень просто, так как у ИНН есть свой алгоритм, и поддельный номер, скорее всего, ему соответствовать не будет. Распознать ошибку в ИНН можно в любой программе для подготовки сведений о доходах физических лиц, введя номер в поле «ИНН работодателя». Если номер не будет удовлетворять алгоритму, появится сообщение об ошибке.

Одновременно установить подлинность ИНН и принадлежность его той или иной компании можно или с помощью сервиса проверки контрагентов .

Рассмотрение банками

Проверка юридического адреса на массовость проводится и кредитными учреждениями при открытии счета. Выступая агентами финансового контроля, они следят за благонадежностью клиентов. Центральный банк в своих инструкциях предписывает осуществлять тщательную контроль действительности местонахождения в целях избежания проведения финансовых оборотов через фирмы-однодневки.

Если сотрудник, занимающийся расчетно-кассовым обслуживанием, установит, что организация имеет отношение к офисам, числящимся в реестре, велика вероятность отказа в открытии счета.В любом случае менеджер потребует предоставить все документы, на основании которых фирма занимает помещение, указанное в уставе, и только гарантийным письмом обойтись не удастся.

Потребуется полноценный договор аренды.
Для установления действительности нахождения компании в заявленном ей здании используются следующие метода:

  1. проверка реестра, который ведет ФНС;
  2. проведение выездных проверок. Такое мероприятие может затянуть заключение договора на несколько дней.

Важно: Кредитные организации принимают решение субъективно.

В случае, если компания реально ведет деятельность, имеет обороты, в ней числятся сотрудники, счет может быть открыт даже с проблемным местонахождением.Второй проблемой станет ситуация, когда счет уже открыт и функционирует, но при выявлении проблем с местонахождением, кредитное учреждение ограничивает возможность пользования им.

Такое ограничение не эквивалентно блокировке счета, применяемой при задержке подачи налоговых деклараций, он не полностью ограничивает доступ к средствам. Происходит это не по инициативе банка, а по письменному уведомлению ФНС, Причиной его направления становится неполучение юридическим лицом направляемой ему налоговым органом корреспонденции.

Происходит это не по инициативе банка, а по письменному уведомлению ФНС, Причиной его направления становится неполучение юридическим лицом направляемой ему налоговым органом корреспонденции. Фирме придется связаться со своей территориальной инспекцией, выяснить у сотрудника, чтобы он хотел – предоставление договора аренды или смены местонахождения и выполнить его требования, в противном случае платежные поручения не будут исполняться.

Требования к юрадресу

Несколько слов о требованиях к юридическому адресу.

Во-первых, если вы не хотите получить отказ в регистрации, то на вашем юридическом адресе не должно быть зарегистрировано много других организаций. Если вместе с вами в одном помещении будет 1-2 организации, налоговики посмотрят на это сквозь пальцы, хотя галочку себе поставят и при первом же удобном случае вас проверят. Но если вместе с вами будет 50 фирм, то на успешную регистрацию не рассчитывайте.

Ещё один важный момент, в качестве юридического адреса должно использоваться какое-то конкретное помещение, даже если вы снимаете для своей фирмы целый дом, в этом доме необходимо выделить отдельное место для генерального директора, дать этому месту номер и в заявлении на регистрацию указать этот номер. Если налоговая решит, что ваш адрес недостаточно точно определяет место нахождения руководителя, то будет отказ.

Можно ли узнать в Москве по ИНН

В том случае, если по каким-либо причинам поиск необходимых сведений на официальном сайте налоговой инспекции не дал нужных результатов, то допускается возможность инициировать поиск непосредственно в ЕГРЮЛ.

Специально разработанный сервис предоставляет возможность инициировать расширенный вариант поиска интересующего юридического лица.

Необходимо обращать особое внимание на то, что поиск осуществляется исключительно после указания данных об ИНН либо же наименования компании.

На официальном сайте Единого государственного реестра юридических лиц размещена информация только по юрлицам.

Как проверить адрес на массовость?

С периода 2006 года этот список адресов массовой регистрации не обновлялся на бумажном носителе и, по сути, потерял свою актуальность. Взамен бумажному списку на своем официальном сайте ФНС организовала , благодаря которому можно проверить адрес регистрации любого ЮЛ, на предмет его причастности к адресам массовой регистрации.

Принцип отнесения к таковым адресам остался прежним: если на одном адресе зарегистрировано более 10 фирм. Проверить Опасность попадания в массовость Попадание адреса в массовый ставит «клеймо» и на многие организации, не имеющие никакого отношения к фирмам-однодневкам.

Это обстоятельство доставляет им массу неудобств, поскольку существует риск, что при заключении с ними сделки, многие контрагенты попросту откажутся от сотрудничества. И такие ситуации действительно возникают на практике.

В частности, такие негативные последствия на себе всецело ощущают компании, зарегистрированные в бизнес центрах. В качестве вывода, а вернее совета, хотелось бы сказать, что , используя данный сервис надо. Но кроме полученной информации о том, что зарегистрирован контрагент по адресу массовой регистрации, необходимо дополнительно запросить у него копию договора аренды, и копию свидетельства о собственности на объект недвижимости, которое обычно к договору прилагает арендодатель.
Но кроме полученной информации о том, что зарегистрирован контрагент по адресу массовой регистрации, необходимо дополнительно запросить у него копию договора аренды, и копию свидетельства о собственности на объект недвижимости, которое обычно к договору прилагает арендодатель. И таким образом можно получить доказательства, что зарегистрирована организация действительно в бизнес центре, где большое количество офисных помещений, сопоставив площадь арендуемого помещения с общей площадью здания.

Для смены и подбора адреса обращайтесь по телефону:8-495-134-33-40 (многоканальный)

Чем опасен адрес массовой регистрации

Если налоговики, проанализировав данные об адресах, придут к выводу, что вы находитесь по адресу массовой регистрации, то они в отношении вашей компании внесут в ЕГРЮЛ запись о недостоверности сведений об адресе.

А через полгода существования этой записи будут вправе и вовсе исключить фирму из ЕГРЮЛ ().

Если же вы только собираетесь регистрировать организацию по массовому адресу, то лучше этого не делать. Поскольку в регистрации вам наверняка откажут.

Ведь адрес априори будет считаться недостоверным.

Как проверить адрес на массовость

Проверить адрес контрагента можно на сайте налоговой, а также с помощью сервиса «Прозрачный бизнес». Система осуществляет поиск по введенным реквизитам (регион, район, город, населенный пункт, улица, дом) и выдает информацию о зарегистрированных по адресу лицах.Выяснить, сколько компаний зарегистрировано по адресу контрагента, можно и с помощью сервиса Контур.Фокус.

Проверка также позволит определить, является ли директор или учредитель компании «массовым».

Просто введите адрес в поисковую строку сервиса.Адрес массовой регистрации юридических лиц – это адрес, по которому в соответствии с ЕГРЮЛ зарегистрировано достаточно большое количество организаций. В одних регионах большим считается 5 и более компаний, расположенных по одному адресу, в других, к примеру, 10 и более. Это решает региональное УФНС.

Оно же формирует реестр адресов массовой регистрации юридических лиц и еженедельно направляет в ФНС.

При этом некоторые адреса по решению руководителя Управления могут в реестр не войти.

Речь идет об адресах офисных центров, бизнес-центров и т.д. (п. 1.2.1 Приложения 2 к Приказу ФНС от 29.12.2006 N САЭ-3-09/911@ ).

Когда адрес регистрации – массовый?

Адрес места нахождения, указанный при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами, считается адресом массовой регистрации ().

Конкретный критерий, по которому тот или иной адрес места нахождения организаций может быть причислен к массовому, устанавливается распорядительным актом УФНС по конкретному субъекту РФ. Это может быть, например, адрес, указанный местом регистрации 10 и более организаций. Сведения об адресах массовой регистрации (адрес и количество организаций, назвавших его «своим»), еженедельно в автоматическом режиме передаются МИ ФНС России по ЦОД.

Еженедельно актуализируемый перечень таких адресов можно проверять на сайте ФНС по адресу nalog.ru в (Электронные сервисы / / Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами). Конечно, одно лишь соответствие адреса организации массовому месту нахождения не свидетельствует о недобросовестности организации.

В то же время, при регистрации организации или выбор массового адреса может стать причиной отказа в горегистрации по причине недостоверности представленных сведений (, ).

Это возможно, например, в том случае, если в отношении значительной части или всех организаций по месту такого адреса имеются сведения о том, что связь с ними по этому адресу невозможна (к примеру, возвращается корреспонденция с пометкой «за истечением срока хранения»).

Критерии массовости адреса

предусматривает, что для признания адреса массовым достаточно факта регистрации пяти организаций по одному адресу.

Если такой факт установлен налоговой, то проверки сведений в ЕГРЮЛ на достоверность при первичной регистрации или смене адреса юрлица не избежать. Часто возникает вопрос о регистрации ООО или ИП по адресу большого бизнес-центра.

Поскольку в нем размещается множество организаций, то адрес может быть признан массовым. В содержится рекомендация, которая детализирует, как именно нужно регистрироваться, чтобы не вызвать подозрений.

Так, в п. 14.2.05.60 Письма утоняется, что в документах, представляемых на государственную регистрацию, при заполнении заявления должны вноситься детальные элементы адреса, являющегося местом нахождения юрлица.

Речь идет об адресных ориентирах объекта: дом (владение), корпус (строение и т.п.), квартира (офис и т.п.). Если в документах нет конкретных элементов адреса, то это отсутствие не может свидетельствовать о представлении документов, отражающих действительный адрес компании.

Итак, можно выделить два ключевых критерия массового адреса: 1. По одному адресу зарегистрировано множество юрлиц.

При этом «множество» может подразумевать разное количество — в зависимости от субъекта РФ. Согласно , каждое Управление ФНС России по субъекту РФ выдает свой минимальный критерий отбора адреса массовой регистрации. С этой целью издается соответствующий распорядительный акт.

Например, один и тот же адрес указан при государственной регистрации в качестве последнего места нахождения 10-ю и более юридическими лицами, 5-ю и более юридическими лицами и т.п. 2. С юрлицами, зарегистрированными по одному адресу, нет связи. Это свидетельствует о том, что представители юрлица по конкретному адресу не располагаются, а корреспонденция возвращается с пометкой «организация выбыла», «за истечением срока хранения» ().

Чем опасен массовый адрес?

Изначально база массовых адресов регистрации была создана для борьбы с фирмами-однодневками.

ИФНС проявляет особенно пристальное внимание к фирмам, зарегистрированным на массовых адресах.

Следствием такого внимания могут стать внеплановые проверки и даже блокировка счета, в случае если собственник помещения не подтверждает факт наличия фирмы по его адресу.

Банки при открытии расчетного счета также проявляют повышенный интерес к фирмам, которые имеют массовые адреса. Чтобы убедиться в реальном нахождении фирмы по месту регистрации, сотрудники банка устраивают выездную проверку.

На этот случай собственник массового адреса предоставляет помещение для проверки.

Покупка юридического адреса. Стоит ли?

И последнее, о чём я хотела рассказать — это покупные адреса.

В интернете можно найти много предложений. Я бы не советовала связываться с такими конторами.

Даже если на адресе, который вы покупаете нет никаких других фирм и вам обещают своевременно пересылать всю входящую корреспонденцию, то это не значит, что такая же ситуация сохранится через год или в какой-то момент к вам в гости не надумает прийти инспектор лично.

Например, в Петербурге сейчас налоговики ходят по бизнес-центрам и проверяют кто где сидит. Будьте уверены, что все офисные помещения недалеко от вашей налоговой инспекции периодически кто-то навещает. Это я вам говорю как человек, сидящий через улицу от своей налоговой.

А ещё фирмы, торгующие адресами, очень любят сами сообщать налоговой, что вы не находитесь по своему адресу, когда от вас перестают приходить деньги. Бизнес есть бизнес.На этом всё. Если вам понравился этот материал, то можете подписаться на наш канал в Яндекс Дзен, мы продолжим выкладывать текстовые версии наших видео из , а кроме того будем писать статьи об изменениях в законодательстве, истории из нашей жизни и жизни наших Клиентов и многое другое.

Будет интересно.

В чем опасность массового адреса

Регистрация большого количества организаций по одному адресу сама по себе не криминальна.

Если фирма (или ее подразделение) фактически находится по этому адресу и доступна для связи с ней, то единственным неудобством будет пристальное внимание налоговых органов к этому обстоятельству.

Могут также возникать вопросы у контрагентов, собирающих данные о партнере и получивших информацию о массовости адреса его регистрации. Если организация в состоянии дать разумные объяснения, подтвердив их документами, то проблема быстро улаживается.

Сложнее, если фирма (или ее представитель) по адресу регистрации отсутствует.

Возникают такие сложности:

  1. Отсутствие по адресу регистрации . Это имеет особое значение для ситуаций, когда важно подтверждение факта реальности деятельности фирмы. Например, для возмещения НДС или получения кредита. Или при заключении договора с новым контрагентом.
  2. Неполучение почты . Она может быть потеряна или получена с опозданием, что в ряде случаев повлечет за собой негативные последствия. Например, организация не получит из ИФНС сообщения с требованием предоставления пояснений по расчету налога, не предоставит их и в результате получит доначисления налога, пени и штраф. Или не будет своевременно извещена о рассмотрении материалов налоговой проверки и не сможет представить свои возражения по акту, которые могли бы повлиять на итог проверки. Если письма ИФНС, направленные на такой адрес, будут систематически возвращаться как неполученные адресатом, то она может счесть такой адрес фиктивным и привлечь заявителей к ответственности, а в случае несообщения реального адреса предпринять попытку ликвидации организации. Аналогичного рода проблемы будут иметь место и при взаимодействии с контрагентами. Например, не будет получена информация о претензии контрагента, что повлечет за собой его обращение в суд.

О возможности визита налоговых органов при проверке НДС читайте в материале «Камеральная налоговая проверка по НДС: сроки и изменения в 2015 году» О правилах проведения осмотра помещений читайте в статье «Осмотр: правила проведения и оформления результатов»

Дополнительная аналитика

Необходимо убедиться в добросовестности контрагента и собрать доказательства того, что вы осуществляли необходимую проверку. Почему это важно? В случае судебного разбирательства это позволит подтвердить, что ваша компания проявила . С точки зрения налоговиков () компания не проявила должную осмотрительность, если у нее нет:

  1. документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента, копий документа, удостоверяющего его личность;
  2. информации о других участниках рынка аналогичных товаров, работ, услуг, в том числе тех, кто предлагает более низкие цены.
  3. сведений о фактическом местонахождении контрагента, а также о местонахождении складских, производственных, торговых площадей;
  4. информации о способе получения сведений о контрагенте (реклама, рекомендации партнеров, официальный сайт и т.п.);
  5. информации о наличии у контрагента необходимой лицензии (если сделка заключается в рамках лицензируемой деятельности), свидетельства о допуске к определенному виду работ, выданного саморегулируемой организацией;
  6. информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ;
  7. личных контактов руководства в компании-контрагенте при обсуждении условий поставок и при подписании договоров;

Недостоверность сведений

Площадь помещения может быть не связана с величиной предприятия, офис которого расположен по указанному адресу, но налоговые службы все же уделяют подобному обстоятельству повышенное внимание.

В юридической практике имеется немало прецедентов, когда предпринимателям отказывали в ведении деятельности по конкретному месту расположения. Пример: Фирма «Аэрогриль» пытается закрепить за собой помещение, уже взятое в аренду несколькими десятками предприятий. Проверка адреса массовой регистрации юридических лиц в налоговой показала, что размер помещения, которое планируется использовать под офис, не превышает 7 квадратных метров.

При этом количество фирм, офисы которых располагаются на указанных квадратах, достигает 70 наименований. В оформлении документов отказали, подлинность места расположения подвергнута сомнению.

В п. 1., ст. 23 ФЗ РФ №129

«О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»

предоставление недостоверных сведений о месте расположения компании является поводом для отказа в таковой.

Налоговые органы обязаны обладать сведениями, доказывающими, что офис не привязан к предприятию и является номинальным. определяется по следующим признакам:

  1. Место оформления компании находится в аварийном состоянии, расположено на территории военного городка, либо государственного учреждения.
  2. Представительство юридического лица находится совсем в другом месте;
  3. Регистрация предприятий, не имеющих связи с местом официального расположения (не приходит почта, нет данных об использовании рабочих мест по прямому назначению, сведений о работе предприятия);

Недостоверные сведения являются поводом для отказа в регистрации.

Адрес массовой регистрации юридических лиц: как проверить

Проверить адрес массовой регистрации юридических лиц можно на сайте налоговой службы.

Если вы зайдете в сервис , то ниже на странице увидите ссылку .

Указав конкретный адрес, вы сможете узнать, сколько компаний по нему зарегистрировано. Что можно сделать, если ваша компания находится по адресу массовой регистрации? В первую очередь выяснить причину.

Довольно часто встречается ситуация, когда множество небольших организаций арендуют помещения в одном здании. Если это ваш случай, то вам нужно:

  1. подать в регистрирующую ИФНС заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, по форме Р14001 () . В данном случае адрес у вас кардинально не изменится, но в нем появятся новые данные, а значит, он уже будет отличаться от того адреса, который содержится в черном списке адресов массовой регистрации юридических лиц.
  2. прописать в договоре с арендодателем как можно более точно, какое именно помещение (офис, кабинет, комнату) вы занимаете, указав его номер, этаж, крыло и проч.;

Также читайте:

Форум для бухгалтера: Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

Массовым может быть не только адрес

Вызывать вопросы налоговой инспекции может не только адрес массовой регистрации, но и «массовые» руководители или учредители (участники), т.

е. лица, которые являются соответственно руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц. Для проверки «массовости» таких лиц на сайте ФНС существует отдельный онлайн-сервис .

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+