Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Наследство - Нужно ли подавать декларацию при получении квартиры по наследству

Нужно ли подавать декларацию при получении квартиры по наследству

Нужно ли подавать декларацию при получении квартиры по наследству

Налог на наследство


Налоговая инспекция проверит декларацию и документы в течение трех месяцев со дня их подачи (п. 2 ст. 88 НК РФ). Ш аг 3. Уплатите НДФЛ Заплатить налог нужно до 15 июля года, следующего за годом продажи недвижимости или доли в ней (п.

4 ст. 228 За каждый месяц просрочки ее сдачи штраф составит 5% не уплаченной в установленный срок суммы налога. Однако штраф не может быть больше 30% указанной суммы и меньше 1 000 руб.

Важно Даже если сумма налога, которую вы рассчитали, равна нулю, при несвоевременной сдаче декларации будет начислен штраф в размере 1 000 руб.

Если вы не уплатили НДФЛ в срок, штраф составит 20% от неуплаченной суммы. Итак, если с момента получения квартиры прошло менее трех лет, а наследник решил её продать, то он выплачивает налог с прибыли – НДФЛ.

Как уже упоминалось выше, налоговая ставка равна 13%.

Внимание К примеру, стоимость квартиры, переданной по наследству, составляет 2000000 руб., следовательно, размер налога будет составлять 260000 руб.

Другого имущества НДФЛ с наследства, если оно продается в течение трех лет после получения, также выплачивается.

Так, если будет продан дом, гараж или транспортно средство, находившееся во владении менее трех лет, то законодателем сделка будет расцениваться, как способ получения прибыли.

Следовательно, потребуется выплатить налог. Уплата госпошлины Наследник при принятии имущества, переданного ему по наследству, несет ряд расходов.

Одним из пунктов является необходимость внесения государственной пошлины.

НК РФ п. 3 ст. 4 Закона N 382-ФЗ).

Справка. Минимальный срок владения объектом недвижимости Минимальный срок владения объектом недвижимости, приобретенным после 01.01.2016, для освобождения от налогообложения НДФЛ доходов от его продажи составляет три года — в отношении недвижимости, право собственности на которую получено одним из способов ( ст. 217. 1 НК РФ): 1) в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи или близким родственником согласно СК РФ 2) в результате приватизации 3) при передаче по договору пожизненного содержания с иждивением.

В остальных случаях минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет, если иное не установлено Законом субъекта РФ.

Переводчик в сфере профессиональной коммуникации также за дочь, но обучающуюся очно? Ранее налоговым вычетом не пользовались. Как поменять водительскоеудостоверение?

Как оформить загранпаспорти каков срокего действия? Какие товарынельзя вернутьили обменять?

Могут ли отказать в скороймедицинской помощигражданину безполиса ОМС?

Как делится имуществопри наследованиипо закону? Как поехать учитьсяпо обмену?

Как рассчитатьбудущуюпенсию? Как заключить брачный договор?

Как поменять водительскоеудостоверение? Как оформить загранпаспорти каков срокего действия? Какие товарынельзя вернутьили обменять? Могут ли отказать в скороймедицинской помощигражданину безполиса ОМС? «Электронный журнал «Азбука права», 10.08.2017 КАКИЕ ВЫЧЕТЫ И ОБЯЗАННОСТИ ПО НДФЛ ПРЕДУСМОТРЕНЫПРИ ПРОДАЖЕ КВАРТИРЫ И ДРУГОГО НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА?

«Электронный журнал «Азбука права», 10.08.2017 КАКИЕ ВЫЧЕТЫ И ОБЯЗАННОСТИ ПО НДФЛ ПРЕДУСМОТРЕНЫПРИ ПРОДАЖЕ КВАРТИРЫ И ДРУГОГО НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА? При продаже вами квартиры, дома, земельного участка и пр.

В то же время при наследовании доли недвижимости от участника общей долевой собственности (за исключением супруга) его совладельцем моментом возникновения права собственности является дата госрегистрации права собственности наследником принадлежащей ему ранее доли. 3. Срок владения, если вы участник ЖСК При приобретении недвижимости (доли в ней) участником жилищно-строительного кооператива (ЖСК) срок владения определяется с момента уплаты паевого взноса в полном объеме и передачи ему недвижимости по акту приема-передачи (п.

4 ст. 218 ГК РФ). Право собственности на недвижимость (долю) переходит при выполнении обоих указанных условий.

Поэтому срок отсчитывается от даты выполнения того условия, которое будет соблюдено последним. 4. Налогообложение НДФЛ при продаже недвижимости (доли) В зависимости от срока владения недвижимым имуществом при его продаже возможны два варианта налогообложения.

Льготы по выплате государственной пошлины предоставляются следующим категориям жителей страны:

  • лица, вступающие в наследство на жилье, в котором проживали ранее с наследодателем и продолжают проживать;
  • наследники людей, погибших при выполнении государственных обязанностей или долга перед страной, а также жертв политических репрессий.
  • Полное освобождение от уплаты:
    • лица, вступающие в наследство на жилье, в котором проживали ранее с наследодателем и продолжают проживать;
    • наследники людей, погибших при выполнении государственных обязанностей или долга перед страной, а также жертв политических репрессий.
    • жители, недостигшие совершеннолетия;
    • люди с психическими расстройствами под опекой;
    • получатели наследства в виде денежных средств на вкладах в банках или авторских вознаграждений.
  • получатели наследства в виде денежных средств на вкладах в банках или авторских вознаграждений.
  • На 50% меньше от суммы госпошлины — инвалиды 1-ой и 2-ой групп.
  • люди с психическими расстройствами под опекой;
  • жители, недостигшие совершеннолетия;

Таким образом, оформление наследства квартиры или другого имущества требует обязательного нотариального участия и финансовых вложений. В 2015 году он продал эту квартиру. Так как квартира находилась в его собственности более 3 лет, то он не должен подавать в налоговую инспекцию налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и платить налог на доходы (НДФЛ) от продажи квартиры.

Важно. 3 года владения наследством считается со дня открытия наследства — дня смерти наследодателя, а не с момента фактического принятия наследства или момента государственной регистрации права на имущество. Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня смерти наследодателя. Поэтому при продаже квартиры в 2015 году гражданин К.

не должен платить налог на доходы (НДФЛ), так как срок владения квартирой составил более 3 лет — с 2011 до 2015 года. Внимание. Ш аг 1. Рассчитайте налог Формула расчета налога выглядит так: НДФЛ = (сумма дохода от продажи — имущественный вычет) x 13%, или НДФЛ = (сумма дохода от продажи — расходы по приобретению недвижимости) x 13%.

Сумма дохода от продажи определяется в соответствии с договором купли-продажи. При этом если вы продаете недвижимость, приобретенную после 01.01.

2016, и сумма дохода от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем его кадастровая стоимость на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект (если кадастровая стоимость определена на указанную дату), умноженная на понижающий коэффициент 0,7, то в целях налогообложения НДФЛ доход от продажи рассчитывается следующим образом (п.

5 ст. 217.1 НК РФ п. 3 ст. 4 Закона N 382-ФЗ): сумма дохода от продажи = кадастровая стоимость на 1 января x 0,7.Рано или поздно в жизни возникает ситуация с наследованием квартиры или комнаты. Новому собственнику придется самому решать вопросы по налогообложению. Как не ошибиться при подаче декларации или перечислении обязательных налогов, разберемся в статье.

: нормативная база, основные сведения С 2006 года налоги с наследуемого имущества в России не удерживаются. Изменения были приняты федеральным законом №78 от 01.07.2005. Таким образом, если в наследство получена квартира, автомобиль или сберегательные вклады, то на их общую стоимость никаких налоговых начислений не будет.

Декларация в таких случаях не подается.

Многие наследники, получившие по наследству квартиру, не имеют понятия о том, нужно ли платить налог при продаже квартиры полученной по наследству. Дело в том, что такое событие как получение наследства, случается нечасто, может быть один или два раза в жизни.

При этом многие удивляются, узнав о том, о том, что данный объект недвижимости, при последующем отчуждении, облагается каким-то налогом, ведь при получении наследства они никакой налог не платили. Для того чтобы быть в курсе всех вопросов и не попасть в весьма неприятную ситуацию, грозящую применением штрафных санкции со стороны налоговой инспекции, наследникам необходимо знать каком порядке производится налогообложение объектов недвижимости, полученной в порядке наследования.

Во многих случаях обратившись в юридическую консультацию с вопросом: нужно ли подавать декларацию при получении наследства, наследники недвижимого имущества получают разъяснение о том, что делать это не обязательно. Дело в том, что начиная с начала 2006 года налог на наследуемое имущество уплачивать не нужно. Естественно, что и налоговую декларацию в этом случае не подают.

При этом стоит отметить, что любая недвижимость, полученная в наследство, должна быть оформлена соответствующим образом, в том числе она должна пройти процедуру государственной регистрации прав на неё. Кроме того, существуют некоторые виды наследства, которые всё-таки налогом облагаются.

Так подобный налог платится с:

  1. с платы за изобретение;
  2. доход за написание литературного произведения.
  3. дохода от создания промышленного образца;

Наследнику в любом случае необходимо запомнить, что он освобождён от уплаты налога на наследование, но он в обязательном порядке уплачивает НДФЛ с продажи квартиры полученной по наследству.

Это требование относится также к любому недвижимому имуществу, которое на момент продажи находилось после смерти наследодателя в собственности наследника менее 3 лет. Законодатель ужесточил данные условия и наследуемое жильё, продаваемое после 1 января 2016 года, не облагается теперь налогом уже после истечения пятилетнего срока владения им!

Это значит, что продать квартиру без уплаты налогов можно будет через 3 года после ее покупки.

Впрочем, продавать без налога раньше 5 лет можно и сейчас, но не всё.

Чтобы доход от продажи жилой недвижимости не облагался налогом, он должен быть в собственности не менее 5 лет (для объектов, которые приобретены после 1 января 2016 года) или не менее 3 лет (для объектов, приобретенных до 1 января 2016 года).Читайте также: Также срок в 3 года работает при следующих условиях получения права собственности:

  1. квартира приватизирована;
  2. жилье передано по договору ренты, то есть пожизненного содержания с иждивением.
  3. квартира унаследована от члена семьи или близкого родственника или подарена ими;

Надо ли заполнять декларацию при получении наследства

При этом не учитываются различные семейные обстоятельства и расчёт других претендентов на наследство, которым, по их мнению, должно было достаться это имущество.

Кроме того, обязательно учитывается и предоставляемый государством налоговый вычет в размере до одного миллиона рублей. Эта сумма из базовой суммы рассчитываемого налога удаляется. Непосредственно же обязанность по расчету налогов лежит на Налоговой службе, граждане только лишь должны своевременно уплачивать налоги.

Для данного вида налога, срок оплаты установлен не позднее 15 июля текущего года, а налоговая декларация по нему сдаётся с 1 января по 30 апреля включительно.

Если владение наследством меньше 3-летнего периода

  • Если выручка наследника от реализации жилья меньше, чем его стоимостный кадастровый показатель, актуальный на 1 января года госрегистрации перехода собственнических прав на реализуемое жилье, умноженный на 0,7 (величину понижающего коэффициента). Для определения объема налогового бремени доходы наследника от продажи приравниваются к кадастровому стоимостному показателю, актуальному на 1 января года госрегистрации перехода собственнических прав на соответствующую недвижимость, умноженному на 0,7;
  • Если же кадастровый стоимостный показатель указанной недвижимости не установлен к 1 января года госрегистрации перехода собственнических прав на указанную недвижимость — эти правила неприменимы.
  • Если квартира либо иная жилая недвижимость находилась в правомерном пользовании наследника меньше 3-летнего периода, то он будет уплачивать налог с его реализации на общих основаниях;

Получившееся в качестве налогооблагаемого базы число умножают на 13%. Это и есть конечная величина налога. Внимание! Вместо реализации своего права на имущественный вычет наследник вправе уменьшить показатель выручки на осуществленные им фактические издержки, подтверждаемые документально, напрямую относящиеся к покупке этого имущества.

Иногда это является более выгодным вариантом, нежели использование имущественного вычета.

Максимум налогового вычета, на который допустимо уменьшить доход, полученный при реализации жилых квартир, домовладений, комнат, а также — дач, садовых домиков, земельных наделов и долей в упомянутом имуществе — 1 млн рМаксимум налогового вычета, на который допустимо уменьшить доход, полученный при реализации жилых квартир, домовладений, комнат, а также — дач, садовых домиков, земельных наделов и долей в упомянутом имуществе — 1 млн р.Максимум уменьшения дохода, полученного при реализации иного имущества, в число которого входят, помимо всего прочего, ТС, нежилая недвижимость, гаражи, предметы — 250 тыс.

р.

Вы получили наследство? Замечательно! Поздравляем!

При этом у многих появляются сомнения – нужно ли платить налог на наследство квартиры, автомобиля или другого имущества?

Зависит ли необходимость платить налог на наследство, если вы его получили в 2018 году или ранее?Согласно статьи 217 Налогового кодекса РФ (п. 18 ст. 217 НК РФ) полученное наследство в любом виде (вернее почти в любом, но об этом чуть ниже) не облагается налогом. Налог при вступлении в наследство платить не надо.

Даже декларацию 3-НДФЛ подавать не надо.

И от даты получения наследства это тоже не зависит. Хоть Вы получили наследство в 2018 году или до этого.Также хочется отметить, что на необходимость уплаты налога не влияет степень родства с наследодателем (ситуация отличается от дарения, где степень родства влияла на необходимость подавать декларацию и платить налоги.

Хоть Вы получили наследство в 2018 году или до этого.Также хочется отметить, что на необходимость уплаты налога не влияет степень родства с наследодателем (ситуация отличается от дарения, где степень родства влияла на необходимость подавать декларацию и платить налоги.

Об этом мы писали в статье «Налог при дарении»)Чуть выше мы упомянули, что платить налоги не нужно почти в любом случае. Единственный случай, когда необходимо заплатить налог, когда Вы получили в наследство вознаграждения, выплачиваемые наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также открытий, изобретений и промышленных образцов (п.

18 ст. 217 НК РФ).

— Вот ситуация.

Продали машину, бывшую в собственности менее трех лет, причем по цене меньше покупной. Нужно ли в этом случае прикладывать к декларации 3-НДФЛ какие-либо документы?

— Да, нужно.

Давайте разберемся в ситуации. Если машина находилась в собственности менее трех лет, то продавший ее гражданин имеет возможность либо:

  • уменьшить доход от продажи на имущественный налоговый вычет. В целом такой вычет не может превышать 250 000 рублей
  • уменьшить налогооблагаемый доход на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов.
  • По сути, как раз надо доказать, что автомобиль продали по цене ниже покупной.

    То есть расходы на покупку автомобиля превысили доходы от его последующей продажи. Для этого к декларации 3-НДФЛ необходимо приложить договор купли-продажи транспортного средства, акт передачи автомобиля, а также платежные документы, подтверждающие сумму, израсходованную при приобретении машины.

    Это могут быть квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств, кассовые чеки, расписка.

    4. Что такое «наследование по завещанию»?

    С помощью завещания можно на случай смерти распорядиться имуществом следующим образом:

    1. указать в завещании другого наследника (подназначить наследника) на случай, если первый назначенный им наследник или наследник по закону умрет или по каким-то причинам не примет наследство;
    2. завещать имущество (в том числе то, которое планируется приобрести в будущем) любым лицам, как входящим, так и не входящим в круг наследников по закону;
    3. возложить на одного или нескольких наследников обязанность содержать принадлежащих завещателю домашних животных и осуществлять уход за ними;
    4. возложить на одного или нескольких наследников по завещанию или по закону исполнение за счет наследства какой-либо обязанности имущественного характера;
    5. любым образом определить доли наследников в наследстве;
    6. возложить на одного или нескольких наследников по завещанию или по закону обязанность совершить какое-либо действие имущественного или неимущественного характера, в том числе действие по погребению наследодателя в соответствии с его волей;
    7. включить в завещание иные распоряжения.
    8. лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону без объяснения причин;
    9. назначить душеприказчика (исполнителя завещания) независимо от того, является ли такое лицо наследником; исполнителями могут быть выразившие согласие физические и юридические лица;

    Завещание может быть составлено единолично или же совместно с супругом .

    Свобода завещания ограничивается правилами об обязательной доле в наследстве. Завещание является тайной и разглашается только после открытия наследства. При этом завещатель в любой момент может отменить или изменить свою волю до наступления смерти и не обязан сообщать об этом кому-то.

    Завещание должно быть составлено в письменной форме в личном присутствии дееспособного на тот момент завещателя и удостоверено нотариусом. Удостоверение завещания другими лицами допускается в исключительных случаях . Кроме того, завещатель может сделать закрытое завещание , о содержании которого никому не будет известно до его смерти.

    Если вы находитесь в чрезвычайных обстоятельствах , угрожающих вашей жизни, вы вправе составить и подписать завещание в простой письменной форме в присутствии двух свидетелей. После того, как чрезвычайные обстоятельства прошли и завещатель остался жив, такое завещание теряет силу через месяц после прекращения таких обстоятельств, если завещатель не привел его в установленную законом форму.

    Наследственный договор имеет приоритет над завещанием.

    Оценка статьи:

    (пока оценок нет)

    Загрузка. Поделиться с друзьями: Твитнуть Поделиться Поделиться Отправить Класснуть

    2. Квартира получена в наследство нужно ли составлять декларацию и платить налог?

    2.1.

    Максим, при получении наследства никакие налоги не платятся. А вот если вы продадите до истечении 3 лет, то налог нужно будет оплатить. Вам помог ответ? Да Нет 3. Вступил в наследство-две квартиры, в срок владения менее трех лет продаю по цене 1450000 и 950000.

    При заполнении декларации на 1450000 вышла сумма налога около 58000, а при внесении данных за вторую квартиру стоимостью 950000 вроде бы не должно быть начисление налога так как она менее 1000000, а в строчке налога вышло почти 123000.

    Ну как вот так, или я что-то не понимаю. 3.1. Налоговый вычет в размере 1 млн.

    рублей применяется к общей сумме дохода, то есть (1.450.000 + 950.000) — 1.000.000 = 1.400.000*13% Вам помог ответ?

    Да Нет 4. Мужу по наследству досталась дача с земельным участком кадастраваямая стоимость жилья 578936 руб.

    участка 2394230 руб, вступил в наследство в 2018 продали в 2020 за 600000, какой налог будет исчисляться после подачи декларации. 4.1. «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 27.12.2019, с изм. от 28.01.2020) (с изм. и доп., вступ. В силу с 28.01.2020) Статья 217.

    и доп., вступ. В силу с 28.01.2020) Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц: 18) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования, за исключением вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также вознаграждения, выплачиваемого наследникам патентообладателей изобретений, полезных моделей, промышленных образцов; Вам помог ответ? Да Нет 5. Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры полученной в наследство?

    Прошло менее трёх лет, продали в общей сложности за 1 млн рублей. Продавали две сестры (пенсионеры) получается у одной была одна третья, у второй две третьих (ранее одну третью получила по дарственной от третьей сестры) . Хотелось бы узнать все нюансы, нужна ли декларация, нужно ли платить налог?

    Спасибо. 5.1. Если проданная квартира стоит 1 миллион рублей, налог платить не нужно и декларация не нужна. Вам помог ответ? Да Нет 6. Скажите пожалуйста, как посчитать налог с продажи квартиры (доли) для налоговой декларации?

    Доля квартиры досталась мне по наследству от папы, а ещё есть мамина доля. Мы квартиру продали за 4000000 и мама приобрела другую квартиру. Как считается этот налог? 6.1.

    Нужно знать какая именно у вас доля в квартире, а какая у мамы.

    Не факт что у каждого по 1/2 Через какое время продали квартиру после вступления в наследство? Вам помог ответ? Да Нет 7. Муж пенсионер, работал до октября 2020 г.

    В апреле 2020 г. купили дом. В 2020 г. подал декларации 3-НДФЛ в налоговую за 4 года 2020-2016 гг.

    на возврат налогов 13%, которые исправно платил. Но, до этого события, в 2017 г.

    муж продал 1/2 дома (полученную по наследству) за 925000 руб, что пенсионерам не облагается налогом с продажи имущества, и за что отчитался в налоговой.

    Может эта ситуация повлиять на современную, возврат налогов за покупку дома в 2020 г? 7.1. Не может. Вам помог ответ? Да Нет 8. Я получил квартиру по наследству, и хочу ее продать (срок владения меньше трёх лет) с целью переезда в другой район.

    Должен ли я буду платить налог с разницы которая останется, и обязательно ли подавать декларацию.

    Продажа и покупка будет в одном году.

    Заранее спасибо. 8.1. Если сумма по договору превышает один миллион рублей будете оплачивать налог в установленном порядке. Вам помог ответ? Да Нет 9. Родители купили квартиру в 2014 году.

    1/2 доля у каждого. Папа умер 2018 году.

    Его доля перешла по наследству маме.

    Она в этом году хочет продать квартиру.

    Нужно ли ей подавать декларацию платить налог? Заранее, спасибо! 9.1. Подавать декларацию надо, налог платить не надо,5-ть лет владения квартирой с 2016 года. Вам помог ответ? Да Нет 9.2. Поскольку право собственности Вашей мамы на квартиру получено в порядке наследования, то минимальный предельный срок владения квартирой составляет три года (ст.217.1 НК РФ), поэтому при продаже этой квартиры налог платить надо.

    Однако, если стоимость квартиры менее 1000000 рублей, то налог платить не придется. Вам помог ответ? Да Нет 10. Налог от продажи недвижимости платится, если документы это четвертая часть полученная в 1995 году по приватизации +право на наследство 30.11.2015 (дата смерти наследодателя 31.01.2015) , в сети читаю, пишут от смерти срок считать, наследство + доля объеденены и зарегистрированы 30.11.2015, недвижимость в Крыму?
    Вам помог ответ? Да Нет 10. Налог от продажи недвижимости платится, если документы это четвертая часть полученная в 1995 году по приватизации +право на наследство 30.11.2015 (дата смерти наследодателя 31.01.2015) , в сети читаю, пишут от смерти срок считать, наследство + доля объеденены и зарегистрированы 30.11.2015, недвижимость в Крыму? Прошло 36 месяцев или нет? мне после продажи 25.11.2018 надо подавать декларацию?

    10.1. При продаже недвижимости в Вашем случае срок владения будет исчисляться с даты начала владения, т.е с 1995 года, налоговая практика имеется. Декларацию в этом случае после продажи подавать нет необходимости. Вам помог ответ? Да Нет 11. Получил квартиру по наследству в 2017 году.

    В текущем году собираемся ее продавать.

    Нужно ли будет подавать декларацию и платить налог в следующем году? Срок владения мною квартирой менее 3 х лет.

    Спасибо. 11.1. Иван! Да, т.к. в вашем случае минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, доходы от продажи которого освобождаются от налогообложения, составляет три года (п.3 ст.217.1.

    НК РФ). Вам помог ответ? Да Нет 11.2. Вы вправе получить налоговый вычет в 1 миллион рублей. Цена продажи минус миллион равно сумма, с которой следует уплатить 13 процентов.

    Вычет обязательно указать в декларации.

    Вам помог ответ? Да Нет 12. После смерти мужа, моя мама оформила участок в деревне на себя, через полгода после вступления в законную силу наследства она решила продать. Продала за 80000 рублей. Вопрос: какую сумму налога надо будет заплатить? До какого срока необходимо подать декларацию о продаже земли?

    Есть ли льготы от такой сделки для пенсионеров, маме 71 год. 12.1. Поскольку с 01.01.2016 года налог определяется от кадастровой стоимости недвижимого имущества, то из Вашего вопроса невозможно сделать вывод о необходимости платить налог.

    По общему правилу имущество перешедшее по наследству для освобождения от налога должно быть в собственности наследника не менее трех лет. Однако есть еще и налоговый вычет. Если кадастровая стоимость имущества составляет до 1 млн.

    рублей, то налог платить не надо. Если свыше одного миллиона рублей то налог платится в размере 13% от суммы превышающей 1 млн рублей. Например. Если кадастровая стоимость объекта 1 100 000 то налог в размере 13% необходимо оплатить со 100 000 рублей.

    Кадастровую стоимость можно узнать на официальном сайте Росреестра по кадастровому номеру или адресу объекта недвижимости. Декларацию Вам необходимо сдать обязательно в срок до 30.04.2019 года, налог (в случае если он у Вас будет) уплачивается до 15.07.2019 г. Вам помог ответ? Да Нет 13. Отец продал долю в квартире в 2018 году, которая находилась в его собственности менее 3 лет (получена им по праву наследства супруга пережившего).

    Через месяц он умер. Нужно ли подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог с продажи? 13.1. ​ Если Ваш отец получил уведомление и не исполнил обязанность по уплате указанной в нем суммы налога, возникшая задолженность погашается его наследниками.

    Когда соответствующие налоговые уведомления получены не были, то при отсутствии его обязанности по уплате этих налогов не возникает и задолженность по таким налогам у наследников умершего физического лица. Такая задолженность подлежит списанию налоговым органом. Вам помог ответ? Да Нет 14. Получив в наследство квартиру, я продал ее через год и купил дом с участком земли.

    При подаче налоговой декларации пойдет ли в зачет стоимость земельного участка или же только стоимость дома для исчисления налога с продажи квартиры?

    14.1. Зачет тут не возможен, как таковой.

    Просто если вы никогда не пользовались налоговым вычетов, то в данной ситуации можете о нем заявить в налоговую. Но это две разные ситуации. Зачета тут нет.

    Максимум можете вернуть не более 260 тр с покупки, но и то если вы до этого эту сумму уплатили в качестве подоходного налога. Вам помог ответ? Да Нет 15. Моя мама получила в наследство 1/2 квартиры, через полгода ее продала за 600000. пришло требование из налоговой о подаче декларации на доходы с продажи квартиры.

    НАдо ли будет маме платить налог?

    (мама уже пенсионер) 15.1. Продавец жилья полностью освобождается от уплаты налога, если он является собственником этого жилья не менее 3-х лет (для имущества, приобретенного с 1 января 2016 года, этот срок увеличен до пяти лет). Во всех других ситуациях прибыль от реализации недвижимости облагается налогом по ставке в 13%. Статус пенсионера не освобождает гражданина от обязанности уплатить налог с продажи.

    Вам помог ответ? Да Нет 16. Я гражданин РФ. Досталась в наследство квартира в Киргизии.

    Чтобы перевезти деньги нужно будет заполнить декларацию? Или нужно будет заполнять 2 декларации (у них и у нас). Какие последствия ее заполнения?

    Налог, пошлина. ? Нужно ли подтверждать то, что это деньги от продажи квартиры? Какие могут возникнуть проблемы? Может быть есть какой другой способ доставить деньги в РФ?

    Спасибо. 16.1. не декларировать можно до 10 тыс долларов США. По своему личному опыту могу сказать что до 100 тыс.

    долларов ни кто ни чего не скажет если будете перевозить с собой. Если хотите по правилам то при пересечении границы заполняете декларацию и указываете сумму. По прилету выходите через красный коридор и заполняете повторно Российскую декларацию.

    Совет. Если декларируете, обязательно попросите чтобы кто нибудь вас встречал, так как и ваши и Российские таможенники могут сообщить и по прилету возникнут проблемы.

    В случае если вы делаете перевод, то переводите в ТОП-5 Российских Банков (Сбербанк, ВТБ, Альфа Банк, Газпром) и чтобы избежать процент за снятие, перекладываете эти деньги во вклад на 30 дней. Через 30 дней снимаете свои деньги без процентов.

    Вам помог ответ? Да Нет 17. Я официально мать-одиночка, по наследству была передана квартира трем наследникам, моя доля 1/4. квартира была продана, декларация подана вовремя. Вопрос заключается в том, можно ли мне, по закону платить налог частями?

    В рассрочку как-бы? 17.1. Вопрос заключается в том, можно ли мне, по закону платить налог частями? В рассрочку как-бы? Нет. Но имеете право подать заявление в ИФНС на рассрочку уплату налога. Вам помог ответ? Да Нет 18. В 2017 г по наследству 2 брата получили квартиру в долях 2/3 и 1/3. В этом же году они ее продали за 1450000.
    В этом же году они ее продали за 1450000. кадастровая стоимость 1100000.

    Подали декларацию. Расчет показал, что налог платить не нужно. Однако ифнс трактует по другому.

    Кто прав? 18.1. Налоговым кодексом предусмотрен минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, когда:

    «право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации»

    . Если объект продали в тот же год, то платиться налог с продажи. С уважением, юрист Галина Григорьевна Каленкова.

    Тел. 7 (928)628 42 57 (WhatsApp), e-mail Вам помог ответ? Да Нет 19. После смерти матери в августе 2017 года, вступил в наследство в феврале 2018 года. Получил свидетельство о собственности на дом и землю.

    В июне 2018 года продал дом и землю за 400 тыс.

    руб. и 100 тыс. руб. по договору купли-продажи.

    Какой налог я должен заплатить с продаж земли и дома государству?

    Необходимо ли в данном случае подавать декларацию в налоговую или уведомление само придёт из налоговой? Сроки подачи декларации и сроки уплаты налога? 19.1. Декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо подать в налоговую до 30 апреля 2020 года, срок уплаты налога — 15 июля 2020.

    Наличие или отсутствие обязанности по уплате зависит от кадастровой стоимости проданного имущества. Вам полагается вычет в размере 1 млн рублей, поэтому если не было многократного занижения цены, платить не придется.

    Надо только отчитаться. Вам помог ответ?

    Да Нет 20. Собираюсь продать доставшийся в наследство (в 1994 г.) бабушкин дом (В собственность не оформлена, только свидетельство о праве на наследство). Должен ли я подать декларацию и заплатить налог с суммы продажи?

    До этого уже продавал доставшуюся в наследство отцовскую квартиру (в 2002 г.). Сумма ожидается не большая (доля маленькая, дом старый, цены в регионе Урала низкие). 20.1. Андрей Федорович. В соответствии с пунктом 17.1 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации доход от продажи дома (или доли в нем) не подлежит налогообложению (освобождается от налогообложения), если он находился в Вашей собственности более трех лет (это относится к объектам недвижимого имущества, приобретенным в собственность до 2016 года).

    Принятое наследство признается принадлежащим Вам со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации Вашего права на наследственное имущество (пункт 4 статьи 1152 Гражданского кодекса Российской Федерации). В связи с изложенным, полагаю, что Вы не должны уплачивать налог с дохода от продажи указанного дома.

    Вам помог ответ? Да Нет 21. Я неработающая пенсионерка. Унаследовала квартиру матери, в которой не прописана и не проживаю.

    Аосле вступления в права наследства планирую продать ее.Какой налог мне придется заплатить и надо ли подавать декларацию о доходах в налоговую в конце года? 21.1. После продажи квартиры подается декларация по форме 3 НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено статьей 227.1 НК РФ. Налог составит 13%, предусмотрен имущественный налоговый вычет — 1 000 000 руб.

    (налог на указанную сумму дохода от продажи недвижимости не начисляется).

    Рекомендую (!) обратиться к налоговому консультанту для грамотного составления декларации и получения дополнительной консультации по налогу.

    Вам помог ответ? Да Нет 22. В 2017 г продала дом, перешедший по наследству после смерти мужа в 2009 г.

    Должна ли я заполнять декларацию о доходах и платить налог на доход? Спасибо 1 22.1. В соответствии с пунктом 17.1 статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации доход от продажи указанного дома не подлежит налогообложению (освобождается от налогообложения), так как он находился в Вашей собственности более трех лет. Заполнять и представлять налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц также не требуется.

    Вам помог ответ? Да Нет 23. Я продала долю в квартире в ноябре 2017 г. которая досталась мне по наследству. Доход от продажи не превышает 1 млн.

    руб. Доля в собственности находилась у меня 3 мес. Скажите пожалуйста нужно ли мне подавать декларацию о доходах в налог инспекцию Заранее спасибо. Татьяна. 23.1. Да, Вам нужно подать декларацию о доходах.

    Если доля была продана по отдельному договору, то Вы можете получить налоговый вычет 1 000 000,0 т.е уменьшить доход от продажи на 1 000 000,0 И налог в этом случае Вам платить не придется (если доля проодана по цене не ниже 70 % от кадастровой стоимости.) (Ст. 220 НК) Но, декларацию подавать обязптельно.

    (П.4 ст. 229 НК) Вам помог ответ?

    Да Нет 24. Я инвалид 2 группы.

    Получила в наследство квартиру. Продала её через 2;года. Деньги ушли на строительство дома.

    Сейчас пришло письмо из налоговой о предоставление декларации по налогу на доходы физических лиц. Сколько мне надо будет заплатить? 24.1. Евгения Павловна! Сумма налога напрямую зависит от величины Вашего дохода с продажи недвижимого имущества.

    Нужны уточнения к Вашему вопросу. Обращайтесь лично. Удачи Вам!

    Вам помог ответ? Да Нет 25. Я купила квартиру в 2013 г и до сих возвращаю налоговый вычет 13% с зарплаты.

    В 2017 мне по наследству досталась доля в квартире мамы, а в 2018 я решила продать эту долю вместе с другим владельцем долей по одному договору купли-продажи.

    Получается, что я с продажи доли заплачу налог государству. Вопрос — является ли продажа этой доли для меня доходом и могу ли я теперь уплаченный налог вернуть в своей декларации по возврату 13% за первую квартиру (купленную в 2013)?

    25.1. Да, деньги, вырученные с продажи доставшейся вам в наследство доли квартиры являются вашим доходом.

    Если необходима подробная консультация перед этой сделкой, обращайтесь. Что касается налогового вычета, который вы еще недополучили, вы имеете право произвести зачет между этими сумами в одной декларации за 2018 год (по его истечении). Если остатка хватит, то и налог платить вам не придется.

    Вам помог ответ? Да Нет 26. В 2917 году по наследству по завещанию получил квартиру моей матери. Сразу же после вступления в право наследования, в июне 2017 г. квартиру продал. Нужно ли платить налог с продажи, составлять декларацию или начисление происходит автоматически?

    Если автоматически — то в какой срок. Извещений от налоговой инспекции я не получал до сих пор. Благодарю за ответ. Владимир.

    26.1. Вам нужно обязательно подать декларацию о доходах в ИФНС.

    Так как срок владения менее 3 лет Это вы должны были сделать до мая 2018 г.

    с этого момента и пойдут пени. Вам помог ответ? Да Нет 27. 2006 год по судебному решению получено наследство гараж кадастровой стоимостью 133000. Наследство перешло от отчима.

    Какую сумму налога я должна уплатить и возможно пени, декларацию предоставить, возможно? 27.1. Налог вам не нужно платить, только государственную пошлину при получении свидетельства о праве на наследство и оплату услуг самого нотариуса, госпошлина зависит от степени родства — Вам помог ответ? Да Нет 28. должна ли я предоставлять налоговую декларацию и платить налог с продажи имущества (половина жилого дома май 2015 г и жилой дом с земельным участком март 2015 г.) полученного по наследству от матери.

    Мама умерла в марте 2010 г. Заранее благодарю.

    28.1. Срок владения недвижимым имуществом идет с момента смерти наследодателя, то есть с 2010 г.

    Так как в собственности более трех лет, то НДФЛ с продажи не возникает. Вам помог ответ? Да Нет 29. Имею 2 пая в Крыму (собственность с 2016 по наследству) я гражданин РФ, хочу продать сколько буду платить налог (НДФЛ), как сдать декларацию знаю.

    29.1. Так как имущество находилось в собственности менее 3 лет с полной стоимости вы Заплатите 13% подоходного налога. Вам помог ответ? Да Нет 29.2.

    Т.к. продаете раньше минимального срока владения (предусмотренного статьей 217.1 НК РФ), то налог (НДФЛ) 13% платится с разницы между продажной ценой и налоговым вычетом, который равен 1 млн.

    руб. на весь год и все объекты. Вам помог ответ? Да Нет 30. Квартиру, доставшуюся мне по наследству три года назад, я продал. Должен ли я оформлять декларацию и платить какой-то налог.

    Спасибо. 30.1. если квартира находилась в вашей собственности более трех лет, то платить налог и подавать декларацию не придётся. Удачи вам и всего наилучшего Вам помог ответ?

    Да Нет 30.2. Все зависит от срока нахождения квартиры в Вашей собствености, Если срок меньше трех лет, то платите налог с дохода, уменьшенного на величину налогового вычета в 1000000 рублей и подаете декларацию. Если больше трех лет, то ничего не платите и ничего не подаете. Вам помог ответ? Да Нет

    Момент возникновения права собственности при получении имущества по наследству

    Право собственности на имущество, полученное по наследству, возникает со дня открытия наследства (дня смерти наследодателя) независимо от момента государственной регистрации этих прав.

    Это прямо указано в статье 1114, пункте 4 статьи 1152 ГК. Аналогичные разъяснения даны в Письмах Минфина от 24.11.2011 № 03-04-05/7-948, от 19.10.2011 N 03-04-05/7-750, от 08.09.2011, в которых разъяснено, что право собственности на наследство у физического лица возникает со дня смерти наследодателя независимо от даты государственной регистрации этого права.

    Наследство не облагается налогом на доходы

    При получении наследства в любой форме (денежной или в виде имущества) Вам НЕ нужно платить налог на доходы (п.

    18 ст. 217 НК РФ). Пример: Дубровин Л.П.

    получил в наследство от сестры квартиру. Согласно п. 18 ст. 217 НК РФ доходы в натуральной форме, которые получены в порядке наследования, не подлежат налогообложению.

    Поэтому Дубровину Л.П. не нужно декларировать доход от наследства и платить налог. При этом, в отличие от налога при дарении, степень родства с наследодателем не имеет значения.

    Пример: Красильникова А.А. получила в наследство от подруги деньги в сумме 3 млн рублей.

    Так как степень родства с наследодателем значения не имеет, и согласно п.

    18 ст. 217 НК РФ доходы в денежной форме, полученные в порядке наследования, не облагаются налогом, Красильникова А.А.

    освобождена от подачи декларации по форме 3-НДФЛ и уплаты налога. Единственным исключением, когда нужно платить налог на доходы при получении наследства, является получение вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также открытий, изобретений и промышленных образцов (п. 18 ст. 217 НК РФ). Пример: В 2020 году Каменистый Д.И.

    после смерти отца получил в наследство вознаграждение 80 000 рублей за написанное им произведение литературы. Согласно п. 18 ст. 217 НК РФ при получении вознаграждения, выплачиваемого наследникам авторов произведений литературы, доход от наследства облагается подоходным налогом.

    Поэтому по окончании 2020 года (до 30 апреля 2020 года) Каменистый Д.И.

    подал декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию и заплатил налог в размере 80 000 х 13% = 10 400 руб. до 15 июля 2020 года.

    Когда необходимо подавать налоговую декларацию при получении наследства

    Во многих случаях обратившись в юридическую консультацию с вопросом: нужно ли подавать декларацию при получении наследства, наследники недвижимого имущества получают разъяснение о том, что делать это не обязательно.

    Дело в том, что начиная с начала 2006 года налог на наследуемое имущество уплачивать не нужно.

    Естественно, что и налоговую декларацию в этом случае не подают. При этом стоит отметить, что любая недвижимость, полученная в наследство, должна быть оформлена соответствующим образом, в том числе она должна пройти процедуру государственной регистрации прав на неё. Кроме того, существуют некоторые виды наследства, которые всё-таки налогом облагаются.

    Так подобный налог платится с:

    1. дохода от создания промышленного образца;
    2. доход за написание литературного произведения.
    3. с платы за изобретение;

    Выводы

    Российское налоговое законодательство, хотя и имеет положения, устанавливающие обязанность граждан, получивших квартиру в наследство, при её продаже уплачивать налог, всё же позволяет достаточно серьёзно сэкономить на этом. Среди механизмов такой экономии можно назвать предоставление налогового вычета в размере пол миллиона рублей.

    Кроме того, установлены сроки, в течение которых налог не взимается. Таким образом, если хорошо изучить требования налогового кодекса и правильно выполнить их, можно не нарушить закон и при этом сэкономить вполне приличную сумму на уплате описываемого вида налога.

    Ставка

    1. 13% — это размер, который применяют граждане России.
    2. 30% — иностранцы или нерезиденты.

    Что касается 30% ставки, то она применяется к лицам, не являющихся налоговыми резидентам РФ.

    То есть постоянно проживающие на территории России менее 183 дней подряд в одном календарном году. Кроме иностранцев, не оказаться налоговым резидентом может и россиянин. Допустим, имеет жилье за рубежом и там преимущественно проживает.

    Последние новости по теме статьи

    Важно знать!
    • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
    • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
    • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

    Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

    Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

    • Анонимно
    • Профессионально

    Задайте вопрос нашему юристу!

    Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

    +