Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налоги с продажи недвижимости физических лиц менее 3 лет

Налоги с продажи недвижимости физических лиц менее 3 лет

Налоги с продажи недвижимости физических лиц менее 3 лет

Какие документы раскрывают нужную информацию?

Платить или нет налог подскажут бумаги, которые сохранились после оформления жилой площади. У владельца находится выписка ЕГРН, если нет, её всегда можно получить в МФЦ. Услуга заявительного характера.

Кроме этого должно быть свидетельство на собственность, оттуда понадобится дата, когда прошла регистрация такого права.

Следует учесть, календарные числа нужны не с заключенных договоров о купле-продажи или дарения, а с регистрационного реестра.Там есть графа о сделанной записи, где учет зафиксирован под конкретным:

  1. месяцем
  2. номером
  3. годом
  4. числом

Если домовладение оформлено на основании наследования необходимы реквизиты со справки о смерти родственника с датой ухода его из жизни.

Основание, по которому оформлялась квартира служит фактором, влияющим на налог, узнают параметр в разделе «документ» из выписки ЕГРЛ. Время владения высчитывают не по календарным годам, а по месяцам.

От оплаты налога освобождаются владельцы, которые обладали имуществом 36 месяцев.

остается равным 3 годам!

Обращаем внимание, что речь идет именно о собственности. Если Договор долевого участия (договор паевого взноса или иной аналогичный договор) Вы оформили в 2015 году, а собственность (или справку о полной выплате пая) получили в 2016 году, применяется статья 217.1 Налогового Кодекса в редакции, вступающей в силу с 01.01.2016 года.

Чтобы не платить налог, продажа должна быть осуществлена не ранее 2021 года через 5 лет (3 года при единственном жилье) после оформления имущества в собственность. ВНИМАНИЕ!!! Для имущества, право собственности на которое получено:

  1. в результате приватизации
  2. по наследству или дарению от ближайших членов семьи (супруги, родители, дети, внуки, бабушка, дедушка, братья, сестры)
  3. в результате передачи имущества плательщику ренты по договору пожизненного содержания с иждивением
  4. с 01.01.2020 года сюда добавляется еще случай, когда отчуждаемое жилое имущество является для налогоплательщика единственным на дату перехода права собственности. Если у собственника есть иное жилое недвижимое имущество, приобретенное не ранее 3 месяцев до даты продажи, то такое имущество не будет считаться «вторым». Это позволяет проводить сделки с «цепочками», когда Вы продаете одно имущество и тут же приобретаете другое: если право собственности на приобретаемую недвижимость технически будет оформлено ранее отчуждаемой. Такое может быть если, например, квартира приобретается с ипотекой, а имеющееся жилье отчуждается покупателю с собственными средствами. (Срок регистрации разный. )

срок владения имуществом, после которого лицо, отчуждающее имущество не должен платить налог на доход от реализации этого имущества, по-прежнему составляет 3 года. Основание: статья 217.1, пункт 3 Налогового кодекса РФ С 01.01.2019 года статья 217.1 действует для ВСЕХ собственников, а не только для резидентов.

Т.е. для нерезидентов теперь тоже применяются правила освобождения от налогов через 3-5 лет и ограничение налогооблагаемой базы — 70% кадастровой стоимости Основание: Федеральный закон от 27.11.2018 N 424-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах»

В каких случаях необходимо платить налог с продажи квартиры?

Анонимный вопрос · 9 янв 2018 · 207,6 K29ИнтересноЕщё · 1,3 KПрофессиональные услуги риэлтора. Отвечаю на вопросы на своем форуме. · Если следовать данным, полученным от Налогового Кодекса, можно сделать вывод о том, что если собственник владеет квартирой больше установленного минимального срока, то при продаже этого объекта владелец освобождается от уплаты налога.

На данный момент такой минимальный срок составляет три года или пять лет, в зависимости от того, когда было приобретено имущество.

Получается, если жилье было куплено до 1 января 2016 года, то по истечению трех лет ее владением собственнику не потребуется платить налог.

Если же квартира приобреталась после 1 января 2016 года, то чтобы избежать налогообложения, она должна находиться в собственности не менее 5 лет. Но существуют и исключения, когда срок может составлять три года. Во – первых, если вы получили квартиру в наследство от близкого родственника, во – вторых, если вы получили ее в дар, в — третьих, если жилье стало приватизированным или если квартира перешла к собственнику вследствие соблюдения договора пожизненного содержания с иждивением.

Во – первых, если вы получили квартиру в наследство от близкого родственника, во – вторых, если вы получили ее в дар, в — третьих, если жилье стало приватизированным или если квартира перешла к собственнику вследствие соблюдения договора пожизненного содержания с иждивением.

С уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич!

7974 · 97,7 KЕсли получена квартира в наследство, то не платить налог можно по истесчении трех лет, так же и с приватизацией. Читать дальшеОтветить497Ещё комментарииНаписать комментарий.Ещё 23 ответа · 31Юрист сервиса консультаций https://prav.io · При продаже квартиры, если минимальный срок после покупки, дарения не прошёл, то вы должны заплатить налог.

Если вы продаёте квартиру купленную после 1 января 2016 года нужно смотреть стоимость, она указана в кадастровом. Более. Читать далее2019 · 47,9 Kесли доли в квартире были выкуплены на мат кап. в 2016г и в 2020 хотим продавать(в квартире 2 несовершеннолетних со.

Читать дальшеОтветить76Ещё 5 комментариевНаписать комментарий. · 22Специалист по налогам, пенсиям и законодательству · Необходимость уплаты налога зависит от времени приобретения квартиры. Если жилье было приобретено до 2016 года, то платить налог следует согласно данным правилам: — в собственности три и более года – налог платить не нужно.

Читать далее2331 · 56,2 KА если купил ( чек есть) в 2015 году по договору долевого строительства, а свидетельство получено в 2016 как с налогом?Ответить235Ещё 23 комментарияНаписать комментарий.

· 128Сайт о налогах граждан России. Ответы на вопросы, разъяснения, формы.

· Чтобы понять, в каких случаях нужно платить налог с продажи квартиры или нет, определите: — срок, в течение которого проданная квартира находилась в вашей собственности. Если этот срок больше 3 или 5 лет, то налог платить не.

Читать далее1929 · 17,0 KДобрый день,скажите у меня дом в ипатеку приобретался в 2016г.за 3 450 000,сейчас планирую продать за 5 100 000руб. Читать дальшеОтветить4Ещё 6 комментариевНаписать комментарий. · 179Адвокат, популяризатор юриспруденции, телеграм-блогер · Есть общее правило — платить налог при продажи квартиры нужно.

· 179Адвокат, популяризатор юриспруденции, телеграм-блогер · Есть общее правило — платить налог при продажи квартиры нужно. Причем если раньше налог могли взымать только с той цены, которая была написана в договоре, то с 2016 года вне зависимости от того, какую цену вы прописали в. Читать далее8824 · 42,8 KОчень хороший ответ, все доходчиво и подробно!

Спасибо!Ответить203Ещё 36 комментариевНаписать комментарий.

· 10Купили квартиру в 2015 г. В 2018 году дом снесли. Дали новую квартиру в новом доме. Её мы приватизировать. На данный момент при продаже квартиры, я буду платить налоги?

Обьясните пожалуйста. 111 · 13,4 KДобрый день, подскажите пож-та, если в наследство вступил после смерти родителей в 2018г., сейчас продали и купили. Читать дальшеОтветить72Ещё 6 комментариевНаписать комментарий. от имени Добрый день! В инструкции “Купля-продажа жилой недвижимости” на сайте нашего сервиса мы подробно расписываем действия продавца при продаже квартиры.

В том числе мы не забыли и про налог с продажи.

Деньги, которые вы получаете. Читать далее2 · 616Написать комментарий.

· 382консультант mos.ru: электронные услуги и сервисы · Здравствуйте! Если квартира находилась у вас в собственности менее трех или пяти лет (для недвижимости, приобретенной с 1 января 2016 года), вы обязаны уплатить подоходный налог в 13% от суммы сделки. Однако при применении. Читать далее32 · 5,1 KНаписать комментарий.

· 2Риэлтор, консультант в сфере недвижимости и инвестиций, основатель.

· · 615Написать комментарий. · -20Эксперт рынка недвижимости. Опыт работы 25 лет. Сайт www.VIPFLAT.ru · Посмотрите в статье описание некоторых вариантов по оплате налога. Мы разобрали в том числе неочевидные ситуации, когда налог может быть больше чем кажется.

https://www.vipflat.ru/sovety-ekspertov/umenschit-nalog-na-nedvizhimos.

Читать далее23 · 8,8 KКвартира куплена в строящемся доме без отделки. Потратили на отделку большую сумму.

В собственности была 2. Читать дальшеОтветитьЕщё 2 комментарияНаписать комментарий.Читайте также · 128Сайт о налогах граждан России. Ответы на вопросы, разъяснения, формы.

· Неизвестно нужно вам платить налог или нет. Это зависит от кадастровой стоимости квартиры. Действительно при расчете налога вы вправе уменьшить доход от продажи квартиры на расходы по ее покупке, которые подтверждены документально.

Но вашим доходом будут считать наибольшую сумму:

  1. или продажную цену квартиры по договору купли-продажи;
  2. или 70% от ее кадастровой стоимости.

В результате может получиться так, что вам придется заплатить налог. Например, вы купили и продали квартиру за одну и ту же сумму — 2 млн. рублей. Ее кадастровая стоимость 4,2 млн.

руб. Вашим доходом считают:4 200 000 руб. х 70% = 2 940 000 руб.Вы вправе ее уменьшить на расходы по покупке квартиры.

В результате ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 940 000 — 2 000 000 = 940 000 руб.С него причитается налог:940 000 х 13% = 122 200 руб.Если же продажная цена квартиры по договору больше 70% от ее кадастровой стоимости, то, действительно, налог платить не надо. В этой ситуации ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 000 000 — 2 000 000 = 0 руб.Нет дохода — нет налога.

Но декларацию по налогу нужно сдать в любом случае.Добавлю, что по этой квартира вы вправе получить имущественный налоговый вычет как покупатель недвижимости (если ранее вы таким вычетом не пользовались). Он дополнительно уменьшит ваш доход, облагаемый налогом.

5 · 2,7 K · 272Люблю математику и литературу, а вот фотографироваться нет. · Нет, налог платить не надо. Если сумма продажи квартиры равна сумме покупки, то есть нет ни какой выгоды, или Вы владели квартирой более пяти лет, то налог не платится.

Удачи!1 · 1,8 K от имени Все риэлторские услуги: покупка, продажа, обмен, аренда жилой и коммер. · К сожалению, от выплаты налога и от подачи декларации 3-НДФЛ вам уйти не представится возможным, так как доля в квартире была продана раньше, чем минимальный срок владения, а именно три года. Но можно воспользоваться правом налогового вычета, и доходы, с которых потребуется оплатить налог, снизятся до 1 миллиона рублей.

В вашем случае стоит обратить пристальное внимание на то, что срок владения имуществом начинает исчисляться не с момента регистрации права собственности, а с момента открытия наследства.

Соответственно, три года будут считаться со дня наступления смерти прежнего собственника. Поэтому стоит точно посчитать, может быть вы и владели ½ частью квартиры более положенных 3 лет.

С уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич81 · 4,1 K · 1,5 Kочень любознательная и увлекающаяся натура · Обязательная регистрация (постоянная или временная) предусмотрена законом и должна быть оформлена в течение 10 дней с момента выписки. Иначе на гражданина накладывается штраф по окончании месяца.62 · 7,9 K · 6,1 KБывший хоккейный судья и юрист, обожаю спорт и активный отдых.

Живу в. · В соответствии с Налоговым кодексом РФ, пенсионеры освобождены от налога на имущество, если имущество находится в их собственности и не используется для осуществления предпринимательской деятельности. Но если кадастровая стоимость имущества превышает 300 млн рублей, налог рассчитывается в общем порядке.41 · 1,2 K · 7Аттестованный налоговый консультант.

Автор канала «Уроки налоговой схе.

· Марина, у Вас распространенная ошибка. Последующая покупка другого объекта никак не влияет на налог с продажи. То есть, покупка новой квартиры никак не влияет на расчет наплога от продажи подаренной. Сумма покупки новой квартиры будет вычитаться из суммы продажи новой, когда Вы ее будете продавать.

Сумма покупки новой квартиры будет вычитаться из суммы продажи новой, когда Вы ее будете продавать. По продаже квартиры есть следующие возможносмти снизить сумму налога:1) не платить налог вообще если Вы владеете квартирой более 5-ти лет;2) не платить налог вообще если Вы владеете квартирой более 3-х лет и Вам ее подарил родственник или она Вам досталась в порядке приватизации или наследования; 3) уменьшить доход, облагаемый налогом, на сумму потраченных средств на приобретение ПРОДАВАЕМОГО (а не следующего) объекта недвижимости;4) уменьшить доход, облагаемый налогом, на сумму 1 млн рублей.

Как видим, Вам подходит лишь вариант 4), поэтому Вам придется уплатить НДФЛ с суммы 8 млн рублей, то есть 1,04 млн рублей. Либо подождать июля и продать квартиру позже, но только в тотм случае, если Вам ее подарил близкий родственник. И как правильно сказали, если вновь приобретаемая квартира является Вашей первой и Вы уплачиваете НДФЛ с официальной зарплаты, то Вы можете возместить из бюджета 260 тыс.

рублей. 2 · 1,7 K · 56Эксперт в области финансов и бухгалтерии · Добрый деньЛьготируемый срок владения имуществом, полученным по наследству, — 3 года. Поскольку он не соблюден, Вам нужно будет зплатить 13% от суммы продажи. Пр этом Вам нужно будет сравнить сумму по договору с кадастровой стоимостью, умноженной на коэффициент 0,7.

Если второй показатель окажется больше, то налог придется уплатить с него.Вы вправе уменьшить налогооблагаемую базу на имущественный вычет в размере 1 млн. руб. (ст. 217.1 НК РФ). Кроме того при соблюдении условий, установленных абзацем 18 пп 2 п 2 ст 220 НК, облагаемый налогом доход от продажи имущества, полученного в порядке наследования и проданного после 1 января 2020 года, может быть уменьшен на документально подтвержденные расходы наследодателя на приобретение этого имущества.

В частности, к таким затратам относится сумма выплаченной другим наследникам компенсации в связи с несоразмерностью наследственного имущества с вашей долей в нем (пп.

2 п. 2 ст. 220 НК РФ; Письмо Минфина России от 18.06.2018 N 03-04-07/41903).Срок подачи — до 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимости. Срок уплаты налога — до 15 июля года, седующего за годом продажи.Подробнее про НДФЛ с продажи квартиры читайте 1 · 2,2 K · 56Эксперт в области финансов и бухгалтерии · Добрый день, МихаилВы вправе заявить имущественный вычет в сумме 1 млн. руб. То есть сумма налога к уплате составит 325 тыс руб (3500 000 — 1 000 000) *13%.

Или же вместо получения имущественного налогового вычета уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (пп.2 п.2 ). То есть сумма налога к уплате составит 65 000 руб. ((3500 000 — 3 000 000) * 13%).

При условии, что у Вас есть все подтверждающие покупку документы (договор купли-продажи, платежные документы и т.п.)Сумма в 450 000 руб.

не учитывается при продаже квартиры. Но Вы вправе заявить имущественный вычет на сумму документально-подтвержденных расходов на ремонт (при условии, что Вы ранее не возмещали НДФЛ при приобретении квартиры и не включали расходы на ремонт в сумму к возврату).Согласно пп.

4 и 5 п.3 ст. 220 НК РФ:в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;расходы на приобретение отделочных материалов;расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ;5) принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в них либо отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них;То есть помимо подтверждающих ремонт документов в договоре купли-продажи должно быть указано, что квартира продается именно без отделки (Письмо Минфина России от 24.08.2010 N 03-04-05/9-492).Если все вышеперечисленные условия соблюдены, Вы вправе в помимо доходов от продажи недвижимости (3500 000 — 3 000 000) заявить имущественный вычет на ремонт данной квартиры к возмещению в сумме 58 500 руб. (450 000 * 13%). 12 · 6,6 K · 3,6 KАвтор Телеграм-канала «Кот-юрист».

Эксперт по защите прав потребителей. · Действительно, при продаже доли в квартире может возникнуть необходимость уплаты налога на доходы физических лиц.

Но есть случаи, когда такой налог платить не придется. Они предусмотрены в ст.217.1 Налогового кодекса РФ.

Все зависит от даты приобретения доли в собственность и срока, прошедшего с даты оформления в собственность.

  1. Доля приобретена после 01.01.2016 по другим договорам — налог не придется платить при продаже больше чем через 5 лет.
  2. По объектам, приобретенным в собственность до 2016 года, во всех случаях для освобождения от налога должно пройти 3 года.
  3. Доля приобретена после 01.01.2016 через дарение или наследование от члена семьи или близкого родственника, приватизацию, по договору пожизненной ренты с иждивением — можно продать без налога через 3 года.

С начала 2020 года освобождение от налога по этим основаниям могут получить и налоговые резиденты РФ, и нерезиденты. Правило касается доходов от продажи, полученных с 2020 года. При продаже доли до истечения 3 или 5 лет придется платить налог.

Для налоговых резидентов РФ ставка 13% с возможностью оформления вычетов или уменьшения налога на сумму расходов на приобретение недвижимости / доли.

Для нерезидентов ставка 30%, и вычеты применить нельзя (см.

Письмо ФНС России от 26.12.2018 N · 3,5 K · 3Агентство недвижимости.

Нашим приоритетным направлением является. · Существует два законных способа избежать или уменьшить налог при продаже квартиры, находящейся в собственности менее 5 лет.Способ 1. Учесть расходы на приобритение этого объекта недвижимости (сколько Вы заплатили за этот объект при приобритении его).

В этом случае налог будет исчисляться от фактической прибыли, а именно, сумма продажи минус сумма покупки равно налогооблагаемая база.Способ 2. Приобрести недвижимость в том же налоговом периоде, в котором вы продали этот объект, а именно, если Вы продали объект недвижимости в 2020 г., то чтобы не платить налог со всей суммы продажи, Вам небходимо приеобрести другой объект недвижимости в этом же календарном году. Таким образом, Вы сможете применить налоговую льготу на взамен приобретаемое жилье.

В случае, если сумма покупки взамен приобретаемого жилья будет выше ранее проданного, то налог не возникает. В случае, если сумма покупки взамен приобретаемого жилья будет ниже ранее проданного, то Вы заплатите налог 13 % от разницы межды суммами проданного жилья и купленного.Существуют еще другие налоговые льготы и способы исчисления налога, но актуальны ли в вашем случае, можно будет понять, если Вы подробнее опишите ситуацию.3 · 2,1 K© 2020

Платят ли налог пенсионеры

НДФЛ обязаны выплачивать все, вне зависимости от материального положения и возраста.

Уплата налога от продажи квартиры при продаже квартиры пенсионером рассчитывается по стандартно определенной ставке без каких-либо особенностей и скидок. Несмотря на то, что пенсия у многих пожилых людей небольшая и выжить на нее достойно нельзя, налоговые льготы для пенсионеров при продаже квартиры не предусмотрены. Этот вопрос не будет подниматься и в дальнейшем.

Реализации жилья – сложный и длительный процесс, который требует особой внимательности, так как отсутствие декларации о доходах может негативно сказаться на будущем налогоплательщика. Гражданам следует соблюдать сроки подачи документов, а также укладываться в установленный законом период для оплаты текущих налоговых обязательств.

Важный момент! При продаже квартиры вы имеете право на , если квартира приобреталась на заемные средства банка, но есть определенные нюансы. Ждем ваши вопросы. Наш юрист всегда готов вам оказать полную поддержку по налогам и оформлению документов по сделке. Просьба запишитесь на бесплатную консультацию в специальной форме на сайте.

Просьба оценить сейчас пост и поставить лайк.

Оценка статьи:

(голосов: 81, средняя оценка: 4,37 из 5)

Загрузка. Поделиться с друзьями: Твитнуть Поделиться Поделиться Отправить Класснуть

Законные способы уменьшения НДФЛ

  • Чтобы избежать уплаты налога при дарении недвижимости между не близкими родственниками, многие пользуются такой, вполне законной, схемой. Например, родной дядя племянницы желает подарить ей квартиру на совершеннолетие. Однако при осуществлении прямой сделки дарения, племяннице придется уплатить соответствующий налог. Во избежание этого дядя может сначала подарить данную квартиру своей родной сестре, а затем его сестра подарит принятый ею в дар объект недвижимости своей дочери. Однако не стоит забывать тот факт, что такие сделки отслеживаются по Закону, и если 2 договора дарения будут произведены в течение недели, сделки будут считаться официально неправомерными.
  • Законно уменьшить НДФЛ можно путем налогового вычета. Налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база для уплаты налога. В Налоговой системе Российской Федерации предусмотрены стандартные (статья № 218 НК РФ), имущественные (статья № 220 НК РФ), социальные (статья № 219 НК РФ) и другие налоговые вычеты. Размер налогового вычета при продаже имущества может быть разным:
    • Равным 1 миллиону рублей — при реализации жилой недвижимости и земельных участков. Например, жилой дом с земельным участком был приобретен резидентом Российской Федерации в 2013 году. А продан в 2015 году. Соответственно, при уплате налога бывший владелец дома может уменьшить налоговую базу на 1 миллион рублей, воспользовавшись правом на налоговый вычет. В этом случае налог будет исчисляться таким образом: (стоимость продажи. руб. – 1.000.000 руб.)*13%.
    • 250 тысяч рублей при продаже прочего имущества (нежилых помещений, автомобилей). Рассчитывается аналогично первому примеру (с 1 млн. руб).

    Налоговый, или имущественный вычет, доступен исключительно для резидентов Российской Федерации.

  • Равным 1 миллиону рублей — при реализации жилой недвижимости и земельных участков. Например, жилой дом с земельным участком был приобретен резидентом Российской Федерации в 2013 году.

    А продан в 2015 году. Соответственно, при уплате налога бывший владелец дома может уменьшить налоговую базу на 1 миллион рублей, воспользовавшись правом на налоговый вычет.

    В этом случае налог будет исчисляться таким образом: (стоимость продажи. руб. – 1.000.000 руб.)*13%.

  • Уменьшить налоговую базу на расходы, которые понес собственник при покупке недвижимого имущества.

    В этом случае, налог будет рассчитываться от разницы между доходом от продажи квартиры и ее первоначальной стоимостью.

    Например, собственник продаваемого жилья в свое время купил его за 5 млн. рублей, а продает за 7 млн. рублей.

    Тогда налог будет рассчитываться таким образом: (7-5) млн. руб * 13% = 260.000 рублей. Внимание! Налогоплательщик имеет право воспользоваться лишь одним вариантом сокращения налоговой базы и только по одному продаваемому объекту!

  • По статистике юридических консультаций, многие граждане пытаются «обойти» уплату налогов при продаже объекта недвижимости, который был в их владении менее 3 (или 5) лет. Фактически, такой способ существует – это дарение.

    Однако же «даритель» в данном случае рискует остаться без денег, ведь после подписания договора в нотариальной конторе, получатель недвижимости может просто отказаться от передачи денежных средств. Всем известно, что умышленное нарушение Законов страны является уголовно наказуемым преступлением. А, пытаясь сэкономить на уплате налогов, недобросовестный гражданин рискует не только получить законное наказание, но и безвозвратно лишиться недвижимости.

  • Продажа квартиры по заниженной цене.

    Данный способ очень распространен среди резидентов страны, однако с годами он потерял всякий смысл, так как у недвижимости появилась кадастровая стоимость. Кадастровая стоимость – это стоимость недвижимости, которая определяется специализированными организациями – независимыми оценщиками. Кадастровая стоимость приближена к рыночной стоимости жилья.

    Поэтому, сейчас, если реальная стоимость квартиры по договору купли-продажи окажется меньше 70% кадастровой стоимости, то налог будет считаться по полной стандартной программе.

    Кадастровую стоимость продаваемого недвижимого имущества определяют на дату 1 января 2016 год.

  • 250 тысяч рублей при продаже прочего имущества (нежилых помещений, автомобилей).

    Рассчитывается аналогично первому примеру (с 1 млн. руб).

Какой налог с продажи наследства

Если вы получили недвижимость в наследство, вы имеете право не платить НДФЛ с продажи через 3 года после получения права собственности на квартиру, то есть со дня смерти наследодателя. Основание: пп. 1 п. 3 ст. 217.1 НК РФ, Письмо Минфина России от 19 июня 2018 г.

N 03-04-05/41648. Пример: В марте 2016 года вы получили в наследство от мамы земельный участок. Для того чтобы не платить налог, вы можете продать участок в любой момент, начиная с апреля 2020 года, так как на вас распространяется правило о минимальном периоде собственности 3 года.

Вы имеете право не подавать декларацию 3-НДФЛ и не уведомлять налоговую инспекцию о сделке.

Кого это касается?

Поправки в налоговом кодексе касаются собственников жилья — квартир, домов и комнат.

А также тех, кто планирует покупать квартиру и думает, как ее оформить.

И тех, кто хочет переоформить жилье на новых собственников, например на детей или внуков.

Задним числом исправить документы уже не получится, а название, сумма и дата договора влияет на то, сколько денег придется отдать государству.Самые продвинутые покупатели и собственники жилья разбираются в особенностях НДФЛ еще до того, как получают ключи от квартиры. Потому что если этого не сделать заранее, то потом получается как в истории с дядей и племянницей: получила квартиру в подарок от родственника —

Как считается сумма налога с продажи квартиры? Цена покупки — цена продажи * 13%?

(подробнее в описании)

+2Покупал у застройщика квартиру за 3 000 000 р.

Владею квартирой меньше 5 лет.

Хочу в этом году продать по цене в 3 500 000 р. Вопросы такие: 1) Сумма налога рассчитывается (3 500 000 — 3.

Читать далееМихаил · 6 июня 202028,3 K7 · Интересно · 56Эксперт в области финансов и бухгалтерии · ПодписатьсяДобрый день, МихаилВы вправе заявить имущественный вычет в сумме 1 млн. руб. То есть сумма налога к уплате составит 325 тыс руб (3500 000 — 1 000 000) *13%.

Или же вместо получения имущественного налогового вычета уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (пп.2 п.2 ). То есть сумма налога к уплате составит 65 000 руб.

((3500 000 — 3 000 000) * 13%). При условии, что у Вас есть все подтверждающие покупку документы (договор купли-продажи, платежные документы и т.п.)Сумма в 450 000 руб.

не учитывается при продаже квартиры.

Но Вы вправе заявить имущественный вычет на сумму документально-подтвержденных расходов на ремонт (при условии, что Вы ранее не возмещали НДФЛ при приобретении квартиры и не включали расходы на ремонт в сумму к возврату).Согласно пп. 4 и 5 п.3 ст. 220 НК РФ:в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;расходы на приобретение отделочных материалов;расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ;5) принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в них либо отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них;То есть помимо подтверждающих ремонт документов в договоре купли-продажи должно быть указано, что квартира продается именно без отделки (Письмо Минфина России от 24.08.2010 N 03-04-05/9-492).Если все вышеперечисленные условия соблюдены, Вы вправе в помимо доходов от продажи недвижимости (3500 000 — 3 000 000) заявить имущественный вычет на ремонт данной квартиры к возмещению в сумме 58 500 руб. (450 000 * 13%). 12 · Хороший ответ · 6,6 KНаписать комментарий.РекламаЕщё 2 ответаПодписатьсяДобрый день!

Налог платится только с 3.5-3 млн * 13%., т.е. с 500 тыс.руб. Ремонт в 450 тыс.руб в продаже не учитывается. Но есть хороший бонус, что с него, вы можете вернуть НДФЛ, согласно закона.

Либо же зачесть его в качества налога за квартиру (т.к. суммы схожие). Т.е вы должны заплатить 500 т.р.

* 13% = 65 000 Вернуть можете 450*13% = 58 500. Заверните это все в. Читать далее4 · Хороший ответ3 · 1,8 KНаписать комментарий. · 128Сайт о налогах граждан России.

Ответы на вопросы, разъяснения, формы документов. · ПодписатьсяКакие суммы уменьшают доход При расчете налога доход от продажи квартиры вы вправе уменьшить (по вашему выбору): — первый вариант — или на имущественный вычет для продавцов недвижимости — 1 000 000 руб.; — второй вариант — или на расходы по приобретению проданной квартиры, которые подтверждены документально. Что выгодней Для вас выгодней использовать второй вариант.

Читать далее6 · Хороший ответ6 · 2,9 KДобрый день! Отличный ответ, единственное, дполним, что если дополнительно Вы также будете заявлять право на.

Читать дальшеОтветить3Ещё 2 комментарияНаписать комментарий.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 3Агентство недвижимости. Нашим приоритетным направлением является продажа.

· Существует два законных способа избежать или уменьшить налог при продаже квартиры, находящейся в собственности менее 5 лет.Способ 1.

Учесть расходы на приобритение этого объекта недвижимости (сколько Вы заплатили за этот объект при приобритении его).

В этом случае налог будет исчисляться от фактической прибыли, а именно, сумма продажи минус сумма покупки равно налогооблагаемая база.Способ 2. Приобрести недвижимость в том же налоговом периоде, в котором вы продали этот объект, а именно, если Вы продали объект недвижимости в 2020 г., то чтобы не платить налог со всей суммы продажи, Вам небходимо приеобрести другой объект недвижимости в этом же календарном году.

Таким образом, Вы сможете применить налоговую льготу на взамен приобретаемое жилье. В случае, если сумма покупки взамен приобретаемого жилья будет выше ранее проданного, то налог не возникает. В случае, если сумма покупки взамен приобретаемого жилья будет ниже ранее проданного, то Вы заплатите налог 13 % от разницы межды суммами проданного жилья и купленного.Существуют еще другие налоговые льготы и способы исчисления налога, но актуальны ли в вашем случае, можно будет понять, если Вы подробнее опишите ситуацию.3 · Хороший ответ · 2,1 K · 7Аттестованный налоговый консультант.

Автор канала «Уроки налоговой схемотехники» · Марина, у Вас распространенная ошибка. Последующая покупка другого объекта никак не влияет на налог с продажи. То есть, покупка новой квартиры никак не влияет на расчет наплога от продажи подаренной.

Сумма покупки новой квартиры будет вычитаться из суммы продажи новой, когда Вы ее будете продавать. По продаже квартиры есть следующие возможносмти снизить сумму налога:1) не платить налог вообще если Вы владеете квартирой более 5-ти лет;2) не платить налог вообще если Вы владеете квартирой более 3-х лет и Вам ее подарил родственник или она Вам досталась в порядке приватизации или наследования; 3) уменьшить доход, облагаемый налогом, на сумму потраченных средств на приобретение ПРОДАВАЕМОГО (а не следующего) объекта недвижимости;4) уменьшить доход, облагаемый налогом, на сумму 1 млн рублей.

Как видим, Вам подходит лишь вариант 4), поэтому Вам придется уплатить НДФЛ с суммы 8 млн рублей, то есть 1,04 млн рублей. Либо подождать июля и продать квартиру позже, но только в тотм случае, если Вам ее подарил близкий родственник. И как правильно сказали, если вновь приобретаемая квартира является Вашей первой и Вы уплачиваете НДФЛ с официальной зарплаты, то Вы можете возместить из бюджета 260 тыс.
И как правильно сказали, если вновь приобретаемая квартира является Вашей первой и Вы уплачиваете НДФЛ с официальной зарплаты, то Вы можете возместить из бюджета 260 тыс. рублей. 2 · Хороший ответ · 1,7 K от имени Все риэлторские услуги: покупка, продажа, обмен, аренда жилой и коммерческой.

· К сожалению, от выплаты налога и от подачи декларации 3-НДФЛ вам уйти не представится возможным, так как доля в квартире была продана раньше, чем минимальный срок владения, а именно три года. Но можно воспользоваться правом налогового вычета, и доходы, с которых потребуется оплатить налог, снизятся до 1 миллиона рублей.

В вашем случае стоит обратить пристальное внимание на то, что срок владения имуществом начинает исчисляться не с момента регистрации права собственности, а с момента открытия наследства.

Соответственно, три года будут считаться со дня наступления смерти прежнего собственника.

Поэтому стоит точно посчитать, может быть вы и владели ½ частью квартиры более положенных 3 лет. С уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич8 · Хороший ответ1 · 4,1 K · 1,3 KПрофессиональные услуги риэлтора. Отвечаю на вопросы на своем форуме � · Для того, чтобы провести сделку с помощью нотариуса, необходимо придерживаться следующего порядка действий:

  1. Нотариус изучает документы и проверяет чистоту объекта. Для этого у него есть все полномочия;
  2. Сначала необходимо оформить предварительный договор. Эта бумага не является обязательным документом, но дает обеим сторонам некую уверенность, если они не могут о чем-то договориться. Такой договор так же регламентирует то, что купля-продажа обязательно состоится, в противно случае, одна из сторон должна будет выплатить компенсацию;
  3. Затем готовиться проект договора и согласовывается с двумя сторонами;
  4. Документы регистрируются в Росреестре.
  5. После всех действий покупатель и продавец подписывают документ, а нотариус заверяет его печатью;

С уважение, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич!

5 · Хороший ответ1 · 519 · 2Эксперт-оценщик компании ООО «Магнус Эксперт» https://magnus-expert.ru/ · Как я понимаю, срок владения у вас менее 3-х лет? Кадастровая стоимость значение имеет, если вы продаете квартиру дешевле чем 70% от кадастровой стоимости, то платите налог с 70% кадастровой стоимости, если дороже, то с суммы продажи.
Кадастровая стоимость значение имеет, если вы продаете квартиру дешевле чем 70% от кадастровой стоимости, то платите налог с 70% кадастровой стоимости, если дороже, то с суммы продажи. А теперь на пальцах, КС квартиры 10млн, если продадите за 6, то налог платите с 7.

При продаже дороже 7 (например за 8) платите с суммы продажи.

Налоговый вычет применить вправе в любом случае. В зависимости от соотношений рыночной и реальной стоимости смотрите, иногда выгодней оспорить КС перед продажей, .3 · Хороший ответ1 · 2,5 K

Подача декларации и выплата налогов

Задекларировать прибыль, полученную в результате сделки, гражданин обязан не позднее 30 апреля того года, которой следует за годом сделки (но и не раньше первого января этого года). Декларированию в обязательном порядке подлежат все сделки, при которых продавалось имущество, находящееся в собственности менее 3(или 5) лет.

Вне зависимости от необходимости в выплатах налогов.К декларации прилаживаются все документы, которые подтверждают факт освобождения от налога, а также вписывается сумма налогового вычета. Если недвижимость старше трех (или пяти) лет, то предоставлять декларацию по закону не нужно. Выплаты налогов в бюджет принимаются до 15 июля (только после подачи декларации).

Резюме: Как не платить налог с продажи квартиры

В некоторых случаях продавцу квартиры не придётся платить налоговые отчисления в бюджет.

Это возможно, если:

  1. Продать жильё, которое находилось в собственности более 5 лет (или 3х лет, если было получено в дар или по наследству) (пп. 10 и 11 ФЗ-382 от 29.11.2014)
  2. Сделать так, чтобы цена сделки по продаже оказалась ниже той, по которой квартира была куплена ранее
  3. Реализовать квартиру по цене, не дороже 1 млн рублей (ст.217 НК РФ)

Стоит обратить внимание – при получении дохода от продажи недвижимости налогоплательщик обязан подать в ФНС декларацию 3-НДФЛ.

Это касается и тех, кто не платит налог при продаже квартиры по причине получения налогового вычета. Факт оплаты здесь не имеет значения.

Единственное исключение составляют граждане, которые владеют имуществом более 3 (5) лет. Длительная собственность освобождает их не только от уплаты налога, но и от необходимости предоставлять декларацию.

Если квартира получена в собственность до 1 января 2016 года

Тут действует очень простое правило: необходимость платить налог с продажи квартиры зависит только от срока владения квартирой.

  1. Если квартира находится в собственности менее 3-х лет, то при продаже необходимо заплатить налог.
  2. Если квартира находится в собственности более 3-х лет, то при продаже платить налог не нужно.

Кто освобождается от уплаты налогов с продажи квартиры?

40 Калужская область Дата публикации: 15.07.2016 Издание: Газета «Калужский перекресток» Тема: Налог на доходы физических лиц Источник:&nbsp По общему правилу, если имущество находилось в собственности гражданина более трех лет (для имущества, приобретенного с 1 января 2016 года, этот срок увеличен до пяти лет), то доход от его продажи налогообложению не подлежит (). В обратном случае уплаты налогов не избежать.

Но сумму налога можно уменьшить, использовав право на имущественный налоговый вычет. В предусмотрено два варианта их использования – заявить к вычету расходы, произведенные при покупке имущества, либо применить вычет в фиксированном размере (). Разберем оба варианта и посмотрим, в каких случаях выгоднее применять тот или иной вычет.В конце прошлого года Президентом РФ Владимиром Путиным был подписан закон, устанавливающий новые правила налогообложения доходов от продажи физическими лицами имущества в части сроков владения им ().

Нововведения действуют только в отношении имущества, приобретенного после 1 января 2016 года ().Минимальный трехлетний срок владения имуществом, как и сегодня, будет применяться при выполнении хотя бы одного из следующих условий:

  1. если право собственности получено в результате приватизации;
  2. если право собственности получено плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением (, ).
  3. если право собственности получено в порядке наследования или по договору дарения от члена семьи и (или) близкого родственника налогоплательщика;

Близкими родственниками считаются родственники по прямой восходящей и нисходящей линии – супруги, родители и дети, дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры ().Теперь разберемся, как же считать срок владения имуществом.

По общему правилу право собственности на имущество возникает с даты государственной регистрации и внесения соответствующей записи в ЕГРП (). Именно эта дата является основанием (датой отсчета) для расчета срока нахождения в собственности имущества (например, квартиры) при предоставлении вычета.

А значит, если, например, квартира была куплена 15 мая 2011 года, то трехлетний срок владения ею следует считать истекшим 15 мая 2014 года.Но есть ряд случаев, когда дата госрегистрации права собственности значения не имеет.

Так, например, при получении наследства право собственности возникает с даты открытия наследства (то есть со дня смерти наследодателя), вне зависимости от даты его фактического принятия или регистрации права собственности (). А получая квартиру в кооперативе, собственник вступает в свои права с даты внесения последнего пая ().

Бывает также ситуация, когда квартира была приватизирована до вступления в силу (он начал действовать 29 января 1998 года), а свидетельство о праве собственности на нее получено позже этого дня. В этом случае дата получения свидетельства о госрегистрации имущества значения не имеет – квартира считается принадлежащей гражданину с момента приватизации (письмо Минфина России от 18 июля 2014 г. № 03-04-05/35433).Приведем несколько примеров расчета НДФЛ при продаже имущества, при этом будем исходить из срока владения имуществом в три года.

Итак, если имущество находится в собственности налогоплательщика менее трех лет, то с доходов от его продажи нужно заплатить налог. При этом сумму налога можно уменьшить путем использования налогового вычета.Он бывает двух видов ():

  1. вычет на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением имущества.
  2. имущественный налоговый вычет в фиксированной сумме (1 млн. рублей при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в них и 250 тыс. рублей при продаже иного имущества – автомобилей, нежилых помещений, гаражей и т. д.);

Налогоплательщик может использовать любой из этих вычетов, но прежде нужно просчитать, какой вычет выгоднее в той или иной ситуации.ПРИМЕР 1Физическое лицо приобрело квартиру за 7 млн. рублей в 2013 году, а в 2014 году продал ее за 8,2 млн.

рублей. С полученных доходов (1,2 млн. рублей) он должен заплатить налог по ставке 13%, но может уменьшить его на сумму налоговых вычетов. Посмотрим, какой вычет будет выгоднее использовать налогоплательщику.Ситуация 1.

Фиксированный налоговый вычет.Данный вычет предоставляется в размере 1 млн. рублей с доходов, полученных от продажи квартиры. Значит, сумму налога следует рассчитывать следующим образом:(8 200 000 руб.

– 1 000 000 руб.) х 0,13 = 936 000 руб.Ситуация 2. Налоговый вычет в размере расходов, понесенных на покупку квартиры.Собственник, выбравший этот вид налогового вычета, может уменьшить полученные от продажи квартиры доходы на сумму расходов, произведенных при ее покупке. Рассчитаем сумму НДФЛ, подлежащую уплате:(8 200 000 руб.

– 7 000 000 руб.) х 0,13 = 156 000 руб.Таким образом, если стоимость продаваемого имущества незначительно превышает расходы, произведенные при его приобретении, то наиболее выгодно будет применить вычет в размере понесенных расходов. ПРИМЕР 2Физическое лицо приобрело гараж за 100 тыс. руб. в 2012 году, а продал в 2014 году за 260 тыс.

руб.Ситуация 1. Фиксированный налоговый вычет.При продаже гаража, который находился в собственности менее трех лет, собственник может воспользоваться вычетом в размере 250 тыс. руб. Таким образом, сумма налога, подлежащая уплате, составит:(260 000 руб. – 250 000 руб.) х 0,13 = 1300 руб.Ситуация 2.

Налоговый вычет в размере расходов, понесенных при покупке гаража.Поскольку расходы на продажу составили 100 тыс. руб., то применив этот вычет, собственник будет обязан заплатить налог в следующем размере:(260 000 руб. – 100 000 руб.) х 0,13 = 20 800 руб.В этом случае собственнику выгоднее воспользоваться налоговым вычетом в фиксированном размере.Фиксированный налоговый вычет применяется в отношении собственника, а не объекта недвижимости, а значит, если собственник в течение года продал несколько видов имущества, то предельный размер вычета применяется ко всем объектам в совокупности, а не к каждому по отдельности ().Аналогичные правила применяются и в отношении имущества, находившегося в долевой собственности, но проданного как единый объект (то есть все доли проданы их собственниками по одному договору купли-продажи).

Тогда сумма вычета распределяется пропорционально долям в праве собственности на недвижимость ().Что касается вычета в сумме произведенных расходов, то для того, чтобы им воспользоваться, нужно собрать все документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры, например договор купли-продажи и акт приемки-передачи собственности (). При этом НК РФ не дает каких-либо разъяснений по поводу того, какого рода расходы можно заявить для вычета.

Единственное требование – они должны быть документально подтверждены и направлены на приобретение квартиры.К таким расходам могут относиться непосредственно расходы на приобретение квартиры, услуги риэлтора и проценты по ипотечному кредиту. А расходы на оплату тарифа за ведение ссудного счета по кредитному договору, страхования квартиры, а также траты на покупку и установку металлической двери в налоговый вычет не включаются.

Для подтверждения расходов предоставляются следующие документы: приходные кассовые ордера, товарные и кассовые чеки, банковские выписки, платежные поручения, расписки продавца в получении денежных средств и другие.Если квартира была приобретена по договору мены, то вычет предоставляется в размере рыночной стоимости квартиры, установленной на дату подписания договора. Для того чтобы узнать эту стоимость, можно воспользоваться услугами независимого оценщика. Его отчет об оценке будет являться документом, подтверждающим произведенные собственником расходы.Нередко бывает, что квартира была приобретена за счет средств материнского капитала.

Как пояснили чиновники, сумма такой единовременной помощи может включаться в налоговый вычет и уменьшать сумму полученных при продаже квартиры доходов. То же касается сумм единовременных субсидий на приобретение жилья – например, в рамках программы по обеспечению жильем военнослужащих, сотрудников полиции и т.

п. Документы, подтверждающие факт продажи имущества, например договор купли-продажи и акт приемки-передачи, а также документы, дающие право на применение того или иного вычета (договор на приобретение квартиры, договор на оказание услуг риэлтора и прочее), нужно приложить к заполненной налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства. Сделать это нужно не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи имущества ().

Если декларация будет подана позже этого срока, налоговая инспекция начислит штраф в размере 5% от неуплаченного налога за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30% от суммы налога и не менее 1 тыс. руб. ().Обращаем внимание, что налоговую декларацию заполнять и подавать не нужно только в случае владения имуществом более трех лет ().

Если срок владения имуществом составляет менее трех лет, заполнить и подать в налоговый орган декларацию все равно придется – даже если доход от продажи не превышает суммы налогового вычета.

Налоги с продажи квартиры

28 мая 2020, 18:00Если человек решил продать свою квартиру, то государство может посчитать деньги, полученные от её продажи, доходом.

А со всех доходов нужно платить налоги. В данном случае — 13% от полученного.

Но платить налог должны не все, не всегда и не со всей стоимости недвижимости. Разбираемся во взаимоотношениях государства и продавцов квартир.Когда нужно платить налоги с продажи квартирыГосударство определило срок владения квартирой, после которого её можно продать и не платить налоги. Сейчас это либо 3 года, либо 5 лет.

Зависит от того, когда вы получили квартиру и в каком регионе проживаете. Например, в Ханты-Мансийском округе и в Республике Алтай установлен срок в 3 года для всех квартир, после истечения которого налоги платить не нужно.Для остальных регионов всё зависит от того, когда квартира оказалась в собственности.

Если квартира получена после 1 января 2016 годаЧтобы продать такую квартиру и не платить налоги, нужно владеть ею не менее 5 лет.

Но есть и исключения. Срок владения может быть снижен до 3 лет, если:

  1. если квартира приватизирована после этой даты;
  2. жильё подарили члены семьи или близкие родственники (к ним относятся родители, дети, бабушки, дедушки, внуки, братья и сёстры);
  3. квартира получена в наследство;
  4. если недвижимость получена по договору пожизненного содержания с иждивением (один из видов ренты).

Если квартира получена до 1 января 2016 годаМинимальный срок владения, после которого продавец освобождается от налога, 3 года. Это работает для всех квартир — и купленных, и полученных в наследство, и приватизированных.С 2020 года от уплаты налогов после 5 лет владения квартирой освобождены и нерезиденты России, владеющие здесь недвижимостью.

Раньше они должны были отдать почти треть вырученных от продажи денег на налог, даже если имели квартиру в собственности больше 10 лет.Теперь , и по прошествии минимального срока владения от налога освобождаются и те, и другие.Важно: налоговое резидентство не связано с гражданством, значение имеет страна, где человек платит налоги. Дальше расскажем об этом подробнее.С какой даты отсчитывается срок владения квартиройПо общему правилу срок владения начинается с даты регистрации права собственности на недвижимость.

Она есть в свидетельстве о государственной регистрации, если квартира получена до отмены этого документа.

Если свидетельства нет, то дату регистрации можно посмотреть или на (дата регистрации будет в графе «Права и ограничения»).Это правило работает для купленной и построенной самостоятельно недвижимости, для квартир, приобретённых по ДДУ, и для подаренного жилья.Но есть и несколько исключений из него:1. Недвижимость, полученная по наследству.

В этом случае срок владения отсчитывается с даты открытия наследства, то есть со дня смерти наследодателя.2.

Если право собственности на жильё признано через суд. Для такой недвижимости срок начинает отсчитываться .3.

Приватизированное жильё. Тут всё зависит от того, когда приватизирована недвижимость:

  1. если после 1 января 1998 года, то срок отсчитывается с даты регистрации права собственности;
  2. если до 1 января 1998 года, то о передаче жилья в собственность. До этого момента свидетельства о госрегистрации права не выдавались, а позже не все их получили, ведь права собственников . Но чтобы провести с такой квартирой сделку, право собственности всё же нужно зарегистрировать. Если договор на приобретение квартиры был подписан в 1997 году, но владелец решил зарегистрировать своё право в Росреестре только в 2020 году, то срок владения отсчитывается от 1997 года.

4. Квартиры, полученные через ЖСК.

Для такой квартиры срок начинает отсчитываться после выполнения двух условий: нужно подписать акт приёма-передачи квартиры и полностью оплатить паевой взнос. Это подтвердил в своём письме и Минфин России (Письмо Минфина России от 04.07.2012 N 03-04-05/7-837).5. Если квартира покупалась по долям.

Срок для такой квартиры, если её решили продать целиком, считается Срок владения квартирами, полученными по реновацииОтдельные условия предусмотрены для квартир, полученных по московской программе реновации.

В минимальный срок владения новой квартирой засчитывается срок, в течение которого собственники владели своим прежним жильём — взамен которого они получили реновационное.ПримерСемья Ковалёвых купила двухкомнатную квартиру в пятиэтажке в сентябре 2015 года, а в январе 2020 года переехала в новостройку в рамках реновации.

Ковалёвы могут продать новую квартиру сразу же после её получения и не платить при этом налог: трёхлетний срок владения прошёл.А их соседи Смирновы, купившие квартиру 15 апреля 2016 года и переехавшие вместе с Ковалёвыми, вынуждены подождать ещё, до 15 апреля 2021 года, или заплатить НДФЛ.Налоги при продаже квартиры.

Сколько платить На сегодняшний день стандартная ставка НДФЛ — 13%.

Она действует для налоговых резидентов России — тех, кто в течение года живёт в стране не менее 183 дней.

Если вы живёте и работаете в России, ваша ставка 13%. Для нерезидентов она намного выше —30%. Налоговым резидентом России может быть и гражданин России, и иностранец, и лицо без гражданства — обязанность платить налоги и гражданство никак не связаны.

Статус налогового резидента РФ при необходимости Нерезидентом может быть как иностранец, получивший московскую квартиру в наследство, так и россиянин, который уехал жить в другую страну. С продажи российской квартиры такой человек заплатит 30% с полученного дохода.А бывает и наоборот: иностранец получил в наследство квартиру в Москве и приехал жить в Россию, а через год решил продать наследство.

Он становится налоговым резидентом России и после продажи квартиры должен будет заплатить 13% налога.Как посчитать налог Если совсем просто, то из цены квартиры вычитаются расходы на квартиру (деньги, потраченные на её приобретение) или имущественный вычет 1 млн рублей.

От получившейся суммы и платится налог 13%. Это правило действует только для налоговых резидентов. Сейчас всё объясним подробнее.Цена квартирыЧтобы понять, что считается ценой квартиры для расчёта налога, не обойтись без деления квартир, оказавшихся в собственности до и после 2016 года.Для квартир, оказавшихся в собственности до 1 января 2016 года, закон не предусматривает никаких правил: налог считается от стоимости квартиры, прописанной в договоре (минус налоговый вычет).А вот с квартирами, приобретёнными после 1 января 2016 года, всё обстоит чуть сложнее.

К ним применяются новые условия закона, а облагаемая налогом сумма теперь привязана к кадастровой стоимости.Кадастровая стоимость — это цена недвижимости, которую устанавливает государство. Квартиры оцениваются по правилам, прописанным . Кадастровая стоимость жилья бывает как меньше, так и больше рыночной цены квартиры.

Узнать её можно на сайте Росреестра или в МФЦ.

Для получения данных введите нужную дату или скажите её специалисту центра Госуслуг.А теперь о новых правилах подсчёта налога1. Смотрим на кадастровую стоимость квартиры на 1 января того года, когда квартира была продана. Это или текущий год, или прошедший (так как налоги платятся за год).2.

Если цена квартиры в договоре купли-продажи меньше 70% от её кадастровой стоимости, налог считается от этих 70%. Если цена больше 70% кадастровой стоимости, налог платится со стоимости квартиры в ДКП.ПримерВ декабре 2018 года Лена получила в подарок от родителей квартиру в Москве, но решила продать её уже в марте 2020-го.

Кадастровая стоимость квартиры на 1 января 2020 года — 7 800 000 рублей.

70% от этой кадастровой стоимости — 5 460 000 рублей.Если Лена продаст квартиру дешевле, к примеру, за 5 миллионов (ну, мало ли!), то «ценой» квартиры для обложения налогом будут считаться эти 5 460 000 рублей.Но к этой сумме Лена может применить вычет. Как уменьшить налог: имущественный вычет и расходы при продаже квартирыСумму, которая облагается налогом, можно уменьшитьЕсть два способа сделать это: использовать вычет 1 млн рублей или вычесть из цены квартиры расходы на её приобретение.

Применить можно только один из них, на выбор.Налоговый вычет при продаже квартирыВычет в 1 000 000 рублей вправе использовать продавец жилья, даже если он не тратил на него деньги (например, получил в подарок, как Лена). Из той суммы, для которой будет рассчитываться налог (как её определить, мы рассказывали в предыдущем блоке), вычитается 1 млн рублей.

Налог считается от получившейся цифры.ПримерЕсли Лена продаст квартиру за 5 миллионов рублей, то из 70% кадастровой стоимости квартиры она может вычесть 1 миллион.5 460 000 — 1 000 000 = 4 460 000 рублейНалог: 13% от 4460000 = 579 800 рублей Если она продаст её дороже 70% от кадастровой стоимости, то 1 млн будет вычитаться от этой суммы:8 000 000 — 1 000 000 = 7 000 000 рублейНалог: 13% от 7 000 000 = 910 000 рублей Такой вычет можно применять несколько раз в жизни, но не чаще одного раза в год.

Если вы продаёте несколько квартир в течение года, вычет будет распределён между ними или использован полностью только для одной из сделок.Если Лена продаст в 2020 году не только подаренную квартиру, но и вторую, полученную в наследство от бабушки в 2017 году, то 1 миллион можно будет поделить на обе квартиры либо применить вычет полностью для одной из них.Нередко правом на вычет пользуются, чтобы полностью освободиться от налога: квартиру по бумагам продают за 1 миллион рублей и применяют вычет размером в этот же миллион.

Но искусственное занижение цены может привести не только к освобождению от налога, но и к рискам, о которых мы тоже немного расскажем. Налоговый вычет при продаже долей в правеЕсли сособственники продают квартиру как единый объект по одному договору, то 1 миллион рублей вычета делится на всех продавцов пропорционально их долям.Если эту же квартиру продавать по разным договорам с отдельными договорами купли-продажи, то в миллион.Расходы на покупку квартиры Если вы приобрели квартиру и потратили больше 1 млн, то выгоднее применить второй способ — вычесть из цены квартиры свои расходы.Что входит в такие расходы:

  1. если вы построили и продали дом, то расходами будут считаться все затраты на строительство, включая кредит и проценты за него.
  2. если вы покупали квартиру, то расходами считается всё, что вы на неё потратили, в том числе первый взнос, сумма кредита и проценты за него, если вы брали ипотеку;

ПримерВ 2017 году Максим купил двушку в Москве за 9 миллионов рублей: 7 млн он накопил сам, а 2 млн взял в банке. За два года он расплатился с банком, отдав кредит и 500 000 рублей процентов, и решил продать квартиру по кадастровой стоимости — 10 миллионов рублей.

10 000 000 — 9 000 000 (цена покупки) — 500 000 (проценты) = 500 000 рублейИтак, Максиму придётся заплатить налог с 500 тысяч рублей, потому что на покупку он потратил в сумме 9,5 миллионов, а цена продажи больше 70% от кадастровой стоимости квартиры (70% — 7 миллионов рублей).Обратите внимание:Если после уменьшения цены квартиры на вычет 1 млн рублей или на расходы получается 0 или отрицательная сумма, то налог платить не надо.Представим, что Максим решил продать квартиру за 9,5 млн рублей — ровно ту же сумму, что он на неё потратил. В этом случае платить налог не нужно.Налоги при «продаже» новостройки по ДДУДо тех пор, пока право собственности на квартиру не зарегистрировано, можно только уступить свои права по договору. Налог выплачивается по общим правилам — 13% от дохода, если квартира с момента покупки подорожала.

Если это произошло, то доступен имущественный вычет: из стоимости уступки прав по договору можно вычесть сумму расходов, которую «продавец» успел потратить на будущую квартиру, включая сумму выплаченного кредита и процентов. Это Сроки «владения» тут не работают, так как пока квартира не построена, человек ничем не владеет.

Поэтому даже если стройка затянулась на 5 лет, при продаже по ДДУ налоги платить обязательно.Занижение цены в договоре купли-продажи квартирыПродавцы иногда занижают цену в договоре, чтобы не платить налоги. Это не самое лучшее решение. И вот почему.Возможно, налог платить не нужноПосмотрите, когда истекает срок владения недвижимостью, после которого налог не придётся платить.

Возможно, подождать осталось недолго, проще договориться с покупателем о переносе сделки, чем о снижении цены в договоре.Налог может быть не таким большим, как рискиПосчитайте налог, который придётся заплатить с разных сумм. Помните, что минимум, до которого имеет смысл занижать цену, — 70% от кадастровой стоимости квартиры (если вы приобрели её после 1 января 2016 года).

Если сделать цену ещё ниже, налог всё равно посчитают от этой величины. С учётом всех вычетов разница в размере налога может быть не такой большой, как вы себе представляли.

ПримерПодаренную ей в 2018 году квартиру Лена продаёт за 6 миллионов рублей. Кадастровая стоимость жилья — 7 800 000 рублей, а 70% от этой суммы на 1 января 2020 года — 5 460 000 рублей.Считаем налог за продажу при цене 6 млн рублей:(6 000 000 — 1 000 000) × 13% = 650 000 рублейЧтобы не платить «лишние» налоги, Лена договорилась с покупателем, что в договоре они напишут другую цену — 5 миллионов. Считаем налог для 70% от кадастровой стоимости квартиры:(5 460 000 — 1 000 000) × 13% = 579 800 рублей То есть Лена рискует миллионом рублей ради того, чтобы сэкономить 70 200 рублей.А теперь представим, что эту квартиру Лене не подарили, а она купила её в 2017 году и потратила на это 4 миллиона, а теперь собирается продать за 6 млн.

Посчитаем налог с вычетом расходов на покупку жилья:(6 000 000 — 4 000 000) × 13% = 260 000 рублейА если Лена решит продать купленную квартиру за 5 млн (это меньше 70% кадастровой стоимости жилья):(5 460 000 — 4 000 000) × 13% = 189 800 рублейПосчитайте всё в конкретных суммах и оцените, стоит ли эта экономия риска.Занижение цены в договоре может насторожить покупателяВедь в случае, если что-то пойдёт не так, всё, что он получит, — сумма, прописанная в договоре.

Понимая этот риск, люди обычно не идут на такие сделки.Покупатели соглашаются на занижение цены в договоре только в обмен на существенную скидку от фактической цены, обычно около 10%. Что всего на 3% меньше налога. Так что какую-то сумму продавец всё равно потеряет, а сложностей с поиском покупателя и оформлением документов у него прибавится.Покупателю-ипотечнику могут отказать в кредитеЕсли покупатель берёт кредит на квартиру, то банк оценивает квартиру и то, насколько реальна её цена.

Если сумма кредита больше заниженной цены квартиры, банк может отказать в ипотеке. Так как доля ипотечных сделок в разных сегментах составляет около 50%, то претендентов на квартиру с заниженной стоимостью сразу становится меньше.Подписание дополнительного соглашения о передаче остальной суммы Иногда в договоре пишут заниженную стоимость, а передачу остальной части денег оформляют по-другому.

Кто-то договаривается о том, что часть денег (до реальной цены квартиры) покупатель отдаёт под расписку от продавца, кто-то подписывает к договору допсоглашение, по которому передают «отделимые улучшения» или продают мебель.Но доход от продажи отделимых улучшений — это тоже доход, и он облагается налогом.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+