Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Социальное обеспечение - Как получить льготу на налог имущество пенсионеру

Как получить льготу на налог имущество пенсионеру

Документы для получения льготы по налогу на имущество пенсионерам


Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную налоговую консультацию.

  1. Остальные регионы России 8 (800) 350-84-13 доб. 742
  2. Москва и область 8 (499) 577-01-78
  3. Санкт-Петербург и область 8 (812) 467-43-82

Порядок реализации права на освобождения изложен в . Адресатам, среди которых указаны и пенсионеры, необходимо подать в ИФНС или в МФЦ по месту нахождения имущества заявление установленной формы.

Что делать, если объект находится далеко от места проживания соискателя и ему затруднительно посетить ИФНС:

  1. подать онлайн-заявку в «Личном кабинете налогоплательщика».
  2. можно направить заявление письмом — все приложенные копии требуется заверить также у нотариуса и сделать опись вложения;
  3. можно написать доверенность под подписью и печатью нотариуса на другого человека для представления своих интересов им — представитель сможет вместо вас сдать заявление, предъявив паспорт и доверенность;

Заявление имеет такой вид: Пустой бланк для заполнения можно скачать .

К заявлению прилагаются документы, подтверждающие право на льготу по налогу на имущество. Новая форма заявления установлена с 2018 года и дает соискателю выбор — он может указать реквизиты документов, а может приложить их копии, но не обязан.

Если соискатель не приложит копии, ИФНС сама запросит их по указанным реквизитам. В первом случае рассмотрение заявления производится намного быстрее, чем во втором. Какие документы нужны пенсионеру, чтобы не платить налог на квартиру:

  1. уведомление — если он хочет выбрать самостоятельно объект льготы.
  2. пенсионное удостоверение;
  3. заявление;

Уведомление имеет такой вид: Скачать его можно .

Важно! Льгота предоставляется с месяца, в котором возникло на нее право. В случае пенсионеров — с месяца выхода на пенсию, а предыдущие месяцы года учитываются в расчете по обычному порядку.

Как оформить льготу по налогу на имущество пенсионеру

Если пенсионеру положена федеральная или местная льгота по имущественному налогу, но она не была учтена в направленном гражданину налоговом уведомлении (или если право получения такой льготы возникло впервые), необходимо подать заявление в любое отделение ФНС.

Форма заявления установлена Приказа ФНС России от 14.11.2017 № Направить заполненное заявление можно любым удобным способом:

  • Через МФЦ, оказывающий по соглашению с налоговой инспекцией соответствующие услуги.
  • При личном обращении в отделение ФНС или через представителя с доверенностью.
  • Почтовым отправлением в налоговую службу.
  • Через Личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС.

Уведомление с указанием объекта недвижимости, в отношении которого будет применена льгота, необходимо направить в ФНС до 1 ноября.

Изменение льготного объекта налогообложения после 1 ноября уже невозможно — выбрать другой объект можно будет только в следующем налоговом периоде.

  1. Если пенсионер не направит в налоговую службу уведомление о выбранном объекте льготного налогообложения, то ФНС автоматически предоставит льготу в отношении объекта недвижимости с максимальным начисленным налогом.
  2. Если в собственности гражданина только один объект недвижимости, то льгота в отношении этого имущества также будет предоставлена автоматически.

Стоит указать, что налоговая служба производит автоматическое применение льготы только в случае, если обладает всеми сведениями о том, что такая льгота положена гражданину.

Например, если достигнут возраст 55/60 лет или ранее уже предоставлялись документы, подтверждающие право на получение такой льготы. В других случаях для подтверждения своего права на льготу по имущественному налогу необходимо предоставить в налоговый орган все подтверждающие это право документы.
Перечень документов, необходимых для подтверждения права пенсионера на получение льготы, зависит от основания, по которому эта льгота должна быть предоставлена, например:

  1. для Героев Советского Союза или РФ нужно дополнительно предоставлять книжку Героя или орденскую книжку и т.д.
  2. инвалиды предоставляют дополнительно справку МСЭ;
  3. ветераны подтверждают свое право на льготу, предоставив соответствующее удостоверение;

Полный перечень документов можно уточнить в отделении ФНС или на официальном сайте ФНС в соответствующем разделе справочной системы по налогу на имущество физ.

лиц в конкретном субъекте РФ.

Не потеряйте эту статью! Вконтакте Одноклассники Facebook Twitter

  1. 20.03.2020
  2. 20.02.2020
  3. 07.02.2020
  4. 02.03.2020
  5. 17.02.2020
  6. 03.03.2020
  7. 13.02.2020
  8. 19.02.2020
  9. 27.02.2020
  10. 05.03.2020

Если пенсионер работает

Работающим пенсионерам отменена индексация пенсий, а еще они недополучают несколько льгот.

Но право на налоговую льготу остается — они могут не платить деньги за объекты, которые попадают под вышеперечисленные категории. Вне зависимости от того, какую зарплату получают — «белую», «серую» или «черную» без каких-либо отчислений в ФНС. Если вы работаете и получаете пенсию одновременно, посетите ФНС.

Если вы работаете и получаете пенсию одновременно, посетите ФНС. Напишите заявление на налоговую льготу, и сможете не платить налог на дом, квартиру, гараж, хозяйственные постройки. Кстати: тот, кто официально работает и получает пенсию одновременно, увеличивает размер пенсии в дальнейшем за счет отчисления НДФЛ.

То есть если вы уволитесь, проработав 3–5 лет после оформления пенсии, будете получать после увольнения больше, чем если бы вышли на пенсию сразу по достижению пенсионного возраста.

НДФЛ для пенсионеров

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с пенсии платить не нужно. Но только со страховой или государственной пенсии. Для накопительной пенсии действуют особые условия — от НДФЛ освобождены только личные накопления пенсионера, если взносы за него делали третьи лица, то с выплат по накопительной пенсии придется платить НДФЛ.Кстати, а если пенсионер продаст дом или дачу, ему тоже нужно платить НДФЛ?

Да, на общих основаниях. Все граждане пенсионного возраста обязаны платить НДФЛ со всех доходов, кроме тех, которые освобождены от налогообложения.

Никаких преференций на этот счет для них Налоговым кодексом РФ не предусмотрено. Также пенсионер обязан платить налог с доходов, которые ему приносит сдача в аренду дачи или гаража. В этом случае он должен сдавать налоговую декларацию 3-НДФЛ.Социальных вычетов неработающий пенсионер получить не сможет.

В этом случае он должен сдавать налоговую декларацию 3-НДФЛ.Социальных вычетов неработающий пенсионер получить не сможет. Если, конечно, не будет получать других доходов, кроме пенсии. А вот имущественный вычет сможет – в течение трех первых лет после выхода на пенсию, если в этот период купит квартиру или дом.Если после выхода на пенсию человек продолжает работать и получать зарплату, работодатель будет удерживать с нее НДФЛ и перечислять его в бюджет.

Кстати, в этом случае и право на все вычеты также сохраняется.

В каких случаях применимы льготы

Граждане пенсионного возраста освобождены от налогообложения нижеперечисленных объектов недвижимого имущества:

  1. хозяйственных, жилищных построек площадью до 50 квадратных метров;
  2. коттеджей, домов, квартир, комнат;
  3. ателье, студий, мастерских и прочих помещений, которые используются для творческого развития.
  4. помещений для стоянки транспортных средств;

Льготный налог на имущество для пенсионеров не положен на:

  1. объекты, строительство которых на момент налогообложения не завершено;
  2. недвижимость стоимостью выше 300 млн. руб.

Условия, допускающие налоговое имущественное послабление:

  1. пенсионер владеет недвижимостью, что подтверждается документально;
  2. оно не применяется с целью получения прибыли, для коммерческой деятельности.

ВАЖНО! Эти условия должны выполняться одновременно.

Если у пенсионера в собственности лишь доля единицы имущества, налоги начисляются пропорционально ей.Когда гражданин владеет одной недвижимостью, он вправе не посещать налоговое подразделение и автоматически освобождается от сборов. В другом случае физическое лицо определяет необлагаемое имущество по собственному желанию.

Когда этого не происходит, сотрудники подразделения выбирают в качестве льготного объекта самый дорогостоящий.

ФНС России разъяснила вопросы использования пенсионерами льгот при налогообложении недвижимости

Дата публикации: 28.08.2018 09:30 Более 19 млн пенсионеров ежегодно пользуются налоговыми льготами в отношении принадлежащего им недвижимого имущества.

ФНС России обобщила часто встречающиеся вопросы, касающиеся использования этих льгот, и публикует разъяснения на них.

  • Пенсионеры могут применять налоговые льготы независимо от основания для получения пенсии как в соответствии с законодательством Российской Федерации, так и в соответствии с законодательством другого государства. Так, пенсионеры-иностранные граждане, являющиеся собственниками налогооблагаемого имущества на территории Российской Федерации, также могут применять вышеуказанные льготы.
  • Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество физлиц за один объект недвижимости определенного вида, не используемый в предпринимательской деятельности (). Таким объектом может быть жилой дом или его часть, квартира или комната, гараж или машино-место, хозпростройка площадью не более 50 кв. м.
  • Чтобы воспользоваться налоговой льготой, пенсионер подает в налоговый орган . Также он по желанию может дополнительно представить документы, подтверждающие его право на льготу. Если пенсионер ранее обращался в инспекцию с таким заявлением и в нем не было указано, что льгота имеет ограниченный срок, то повторно представлять заявление не требуется.
  • При расчете земельного налога с налогового периода 2017 года пенсионеры пользуются налоговым вычетом в размере кадастровой стоимости 600 кв. м от общей площади одного земельного участка независимо от его места нахождения, разрешённого использования и площади (). Вышеуказанные налоговые льготы могут быть расширены муниципальными нормативными актами: например, налоговый вычет может быть предоставлен на 700 кв. м от площади земельного участка, или льгота по налогу на имущество физлиц может быть распространена на все квартиры пенсионеров. С информацией о дополнительных льготах по местным налогам можно ознакомиться в разделе «».
  • К пенсионерам, которые могут использовать данные налоговые льготы, относятся лица, которым установлена пенсия в соответствии с пенсионным законодательством. При этом фактический получатель пенсии, назначенной другому лицу, не относится к числу пенсионеров, пользующихся льготами, предусмотренными НК РФ. Таковым может быть, например, представитель ребенка, которому назначена пенсия по случаю потери кормильца, или опекун недееспособного гражданина. Разъяснения приведены в .

Подробнее с информацией можно ознакомиться на промо-странице «» .

Поделиться:

А что с транспортным налогом?

По транспортному налогу — для тех, кто платит взносы в систему «Платон», то есть для большегрузов. У владельцев легковушек могут быть только региональные льготы. Кому они положены, Если относитесь к категории льготников, тоже нужно подавать заявление.

А если налоговая в курсе права на льготу, потому что раньше уже учитывала ее, можно ничего не делать.

Но квитанции все равно проверяйте: еще есть время разобраться и пересчитать. Ну и что? 17.09.18

Как избежать пенсионеру оплату налога при покупке жилой недвижимости?

Если же пенсионер решил приобрести жилую площадь, то в данном случае он так же имеет возможность избежать уплаты имущественного налога, размер которого составляет 13%. Для этого необходимо предпринять следующие действия:

  • Прежде чем подавать документацию в уполномоченные органы, необходимо открыть в банковском учреждении расчетный счет для перевода средств. Именно на этот счет будут произведены все необходимые перечисления. В документации так же необходимо прописать банковские реквизиты. Отметим, что денежные средства никогда не перечисляются наличными, а только с помощью банковского перевода.
  • Обратиться в налоговые органы и предоставить справку по форме 3 НДФЛ, с прописанными в ней пунктами, доходами, стоимостью на недвижимость.
  • После этого, предоставленную документацию проверяют представители налоговой службы. Особое внимание уделяется проверке правильности оформления всех документов, право пенсионера на получение льготы. При условии, если вся документация в норме, то пенсионеру начисляют на банковский счет определенный размер вычета из декларации.
  • Кроме этого документа понадобится написать соответствующее заявление, форму которого следует узнать непосредственно в налоговой. В качестве дополнения понадобится ксерокс паспорта, справка о доходах 2 НДФЛ, а также пакет документации на квартиру. Кроме этого, необходимо предоставить расписку о получении денежных средств, договор о купли-продаже недвижимости, право владения собственностью.

Льготы по транспортному налогу

Как уже говорилось, транспортный налог относится к категории региональных, поэтому основные особенности выдачи на него льгот зависят от региона, где проживает пенсионер.

Общая ставка данного налога по РФ составляет 3,5 руб. за 1 л.с., и в компетенции каждого региона находится право устанавливать собственную ставку, но не выше чем в 10 раз от общей. Как и в случаях с земельным налогом, пенсионеры пользуются привилегией на получение транспортных льгот только в отношении одного транспортного средства.

Рассмотрим примеры установления данных льгот в отдельных регионах. Так, например, в Москве они вообще отменены, в Санкт-Петербурге можно добиться полного освобождения от налогов. Чаще всего, транспортный налог пенсионерами не выплачивается в том случае, если мощность их автомобиля достигает менее 100 л.с.

В Новосибирской области пенсионеры выплачивают только 20% ставки на транспорт до 150 л.с., в Самарской области налоговая ставка составляет 50% от общей. Полностью от уплаты транспортного налога освобождаются пенсионеры следующих категорий: герои СССР и РФ, имеющие орден Славы (трех степеней), ветераны ВОВ, инвалиды I-ой и II-ой групп; пострадавшие в результате ядерных аварий.

Я хочу оформить льготу по налогу

Право на налоговую льготу имеют следующие категории налогоплательщиков:

  1. физические лица, соответствующие условиям, необходимым для назначения пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, действовавшим на 31 декабря 2018 года (с 01.01.2019 года);
  2. инвалиды I и II групп инвалидности;
  3. Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней;
  4. физические лица, осуществляющие профессиональную творческую деятельность, — в отношении специально оборудованных помещений, сооружений, используемых ими исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также жилых помещений, используемых для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек, — на период такого их использования;
  5. лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом Российской Федерации от 15 мая 1991 года N 1244-1 «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС», в соответствии с Федеральным законом от 26 ноября 1998 года N 175-ФЗ «О социальной защите граждан Российской Федерации, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча» и Федеральным законом от 10 января 2002 года N 2-ФЗ «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне»;
  6. члены семей военнослужащих, потерявших кормильца, признаваемые таковыми в соответствии с Федеральным законом от 27 мая 1998 года N 76-ФЗ «О статусе военнослужащих»;
  7. участники гражданской войны и Великой Отечественной войны, других боевых операций по защите СССР из числа военнослужащих, проходивших службу в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии, и бывших партизан, а также ветераны боевых действий;
  8. родители и супруги военнослужащих и государственных служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей;
  9. военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста пребывания на военной службе, состоянию здоровья или в связи с организационно-штатными мероприятиями, имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более;
  10. лица, принимавшие непосредственное участие в составе подразделений особого риска в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах;
  11. граждане, уволенные с военной службы или призывавшиеся на военные сборы, выполнявшие интернациональный долг в Афганистане и других странах, в которых велись боевые действия;
  12. инвалиды с детства, дети-инвалиды;
  13. физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику;
  14. пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание;
  15. лица вольнонаемного состава Советской Армии, Военно-Морского Флота, органов внутренних дел и государственной безопасности, занимавшие штатные должности в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии в период Великой Отечественной войны, либо лица, находившиеся в этот период в городах, участие в обороне которых засчитывается этим лицам в выслугу лет для назначения пенсии на льготных условиях, установленных для военнослужащих частей действующей армии;
  16. физические лица — в отношении хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.

Также предоставляется налоговый вычет для физических лиц, имеющих трех и более несовершеннолетних детей (подробная информация представлена:). Налоговая льгота предоставляется в размере подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика и не используемого налогоплательщиком в предпринимательской деятельности. При определении подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору налогоплательщика вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот.

Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения:

  • квартира, часть квартиры или комната;
  • гараж или машино-место.
  • жилой дом или часть жилого дома;
  • хозяйственное строение или сооружение, указанные в ;
  • помещение или сооружение, указанные в ;

Налоговая льгота не предоставляется в отношении объектов налогообложения, указанных в , за исключением гаражей и машино-мест, расположенных в таких объектах налогообложения. Кроме того, в соответствии с пунктом 3 , пунктом 3 , пунктом 4 и пунктом 10 применение индивидуальными предпринимателями системы налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей, упрощенной системы налогообложения, системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, патентной системы налогообложения предусматривает их освобождение от уплаты налога на имущество физических лиц в отношении имущества, используемого в предпринимательской деятельности, за исключением объектов налогообложения налогом на имущество физических лиц, включенных в перечень административно-деловых и торговых центров, определяемый в соответствии со .

Физические лица, имеющие право на налоговые льготы, установленные законодательством о налогах и сборах, представляют в налоговый орган по своему выбору , а также вправе представить документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу. В случае, если налогоплательщик, относящийся к одной из категорий лиц, указанных в подпунктах 2, 3, 10, 101, 12, 15 пункта 1 , и имеющий право на налоговую льготу, не представил в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы или не сообщил об отказе от применения налоговой льготы, налоговая льгота предоставляется на основании сведений, полученных налоговым органом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами.

Нюансы

Есть несколько тонкостей, которые нужно знать для получения льготы:

  • Можно вернуть часть средств, потраченных на покупку жилья. Воспользоваться льготой можно, если человек работает или уже вышел на пенсию, но недавно приобрел жилплощадь. Сумма вычета зависит от цены имущества. Чем выше цена, тем больше будет вычет.
  • Пенсионер может сам выбрать объект, который освободить от налогообложения. Выгоднее выбрать более дорогостоящую квартиру.
  • «Нулевой» налог действует для неработающих пенсионеров и тех, кто работать уже перестал.
  • Подтверждается право на льготу пенсионным удостоверением.
  • Документы принимаются налоговыми инспекторами по месту нахождения недвижимости.

Имеются и другие льготы для граждан: по уплате налога на транспорт и землю.Малообеспеченные граждане получают доплату до прожиточного минимума.

Называется эта выплата региональная социальная доплата. Для получения выплаты документы подаются специалистам соцзащиты.Когда жилплощадь находится в долевой собственности, то от налогообложения освобождается только та часть, которой владеет пенсионер.Если гражданин является пенсионером, но, тем не менее, получает платежки, то необходимо с пенсионным удостоверением обратиться к налоговым инспекторам для получения льгот.

Примеры категорий льготников на федеральном уровне

Кому положена льготаНа каких условияхМногодетные семьи: по 5 м² из площади квартиры или комнаты, 7 м² — из площади дома.

Только на один объектВладельцы оборудованных творческих мастерских, ателье и студийНе платят налог за один такой объект, если используют его Владельцы зарегистрированных хозпостроек площадью до 50 м²Не платят налог Пенсионеры и предпенсионерыНе платят налог за одну квартиру, комнату, дом или гараж любой площадиВоеннослужащие и уволенные со службы с выслугой не менее 20 летНе платят налог за одну квартиру, комнату, дом или гараж любой площадиРодители и супруги погибших при исполнении военнослужащих и госслужащихНе платят налог за одну квартиру, комнату, дом или гараж любой площадиУчастники Великой Отечественной войны, других боевых операций по защите СССРНе платят налог за одну квартиру, комнату, дом или гараж любой площадиИнвалиды первой и второй группы, инвалиды с детства, дети-инвалидыНе платят налог за одну квартиру, комнату, дом или гараж любой площадиКому положена льготаНа каких условияхМногодетные семьи: по 5 м² из площади квартиры или комнаты, 7 м² — из площади дома. Только на один объектВладельцы оборудованных творческих мастерских, ателье и студийНе платят налог за один такой объект, если используют его Владельцы зарегистрированных хозпостроек площадью до 50 м²Не платят налог Пенсионеры и предпенсионерыНе платят налог за одну квартиру, комнату, дом или гараж любой площадиВоеннослужащие и уволенные со службы с выслугой не менее 20 летНе платят налог за одну квартиру, комнату, дом или гараж любой площадиРодители и супруги погибших при исполнении военнослужащих и госслужащихНе платят налог за одну квартиру, комнату, дом или гараж любой площадиУчастники Великой Отечественной войны, других боевых операций по защите СССРНе платят налог за одну квартиру, комнату, дом или гараж любой площадиИнвалиды первой и второй группы, инвалиды с детства, дети-инвалидыНе платят налог за одну квартиру, комнату, дом или гараж любой площадиУсловия расчета льгот в конкретном регионе нужно проверять отдельно: в налоговом кодексе они не описаны.

Например, в Санкт-Петербурге от налога на имущество , а в Москве есть На какие объекты дают. Многодетным по всей стране дают дополнительный вычет только на жилье. Остальные льготники могут не платить налог на имущество по одному объекту каждого вида — на один дом или одну квартиру.Есть льготы, которые зависят от вида объекта, а не от статуса собственника.

Например, льготы для творческих студий и хозпостроек касаются только одного объекта такого типа, а не всех, что принадлежат налогоплательщику.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+