Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Автомобильное право - Документы в налоговую после продажи автомобиля

Документы в налоговую после продажи автомобиля

При владении машиной менее трех лет


Получив доходы от продажи автомобиля, который находился в собственности менее трех лет, Вы должны:

  • Заполнить и подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет налогооблагаемого дохода и налога).
  • Заплатить налог на доходы от продажи автомобиля (если он полностью не покроется налоговыми вычетами). В общем случае, продав машину (или другое имущество), Вы должны заплатить налог на доходы в размере 13% от стоимости продажи. Однако в соответствии с Налоговым Кодексом РФ Вы можете уменьшить (в некоторых случаях до нуля) размер налога, воспользовавшись одним из видов налоговых вычетов (стандартным или вычетом по расходам при покупке). С подробной информацией об этих вычетах Вы можете ознакомиться в нашей статье

Обратите внимание: Даже если налоговые вычеты полностью покрыли налог от продажи машины, Вы все равно обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.

Чего ожидать

Нередко новые владельцы авто долго тянут с постановкой машины на учет. Если покупатель не переоформил автомобиль в течение 30 дней – обращайтесь в дорожную инспекцию. Там подадите заявление о прекращении регистрации ТС, т.к.

не знаете, где он находится. Для составления документа захватите паспорт. Если покупатель не объявится, можете снять авто с учета.

В этом случае машина подлежит утилизации, и езда на таком автомобиле чревата штрафом.

Обязанности по уведомлению налоговой

Как сообщить в налоговую о продаже автомобиля? Первый шаг, который необходимо выполнить, — составление справки 3-НДФЛ.

Данная декларация должна быть составлена грамотными специалистами для того, чтобы избежать возможных ошибок. Данная справка подтверждает доходы физического или юридического лица. На основе 3-НДФЛ вычисляется общая сумма государственной пошлины, которое лицо должно погасить в определенные сроки.Если вы решились заниматься подготовкой документов самостоятельно, образец данного заявления в налоговую о продаже автомобиля можно найти на официальном сайте государственного органа.Данный документ необходимо сдать в соответствующие государственные органы не позднее 30 апреля следующего года.

На основе 3-НДФЛ вычисляется общая сумма государственной пошлины, которое лицо должно погасить в определенные сроки.Если вы решились заниматься подготовкой документов самостоятельно, образец данного заявления в налоговую о продаже автомобиля можно найти на официальном сайте государственного органа.Данный документ необходимо сдать в соответствующие государственные органы не позднее 30 апреля следующего года. Декларацию в обязательном порядке нужно предоставить даже в том случае, если общая сумма налога к выплате за осуществление продажи транспортного средства составляет 0 рублей. В противном случае инспекция в обязательном порядке запросит у вас данный документ.

При его подаче после просрочки вы должны будете погасить начисленные пени.Образец заполнения первой страницы 3-НДФЛ:После остается только погасить налог за продажу транспортного средства. Как уже было сказано выше, он рассчитывается с учетом 3-НДФЛ. Внести государственную пошлину необходимо не позднее 15 июля следующего года.

Точная сумма налога, необходимые для его оплаты реквизиты указаны на квитанции, которая будет прислана на адрес лица.Подробная инструкция про заполнение 3-НДФЛ в видео:

Какую документацию нужно приложить к декларации?

Первым делом, разберемся, в каких случаях обращаться в налоговые органы необходимо. Если человек владел ТС более 3 лет, то никуда ничего отправлять не нужно.Законодатель посчитал, что 36 месяцев – это срок, на который авто приобретается, явно, не для перепродажи. То есть, не для получения быстрого и существенного дохода.

Поэтому, НДФЛ в описываемой ситуации не удерживается. нужно платить, если машина находилась в собственности менее 3 лет.

Из этого правила есть исключения:

  1. Если продажная цена меньше, чем покупная стоимость, то справедливо считается, что автолюбитель не получил дохода, соответственно, налог платить ему и в этом случае не нужно.
  2. Если машина продана менее чем за 250 тыс. рублей, то НДФЛ не удерживается.

Подробнее о том, в каких случаях продавец авто освобождается от налогообложения, мы рассказывали , а из вы узнаете, какая сумма не облагается налогом.Несмотря на то, что продавец в вышеуказанных случаях освобождается от уплаты НДФЛ, ему необходимо обратиться в налоговые органы со следующими документами:

  • Паспорт. Не водительское удостоверение, не военный билет, а именно паспорт.
  • ДКП.

    По этому документу будет видно, что автомобиль был приобретен продавцом.

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Её можно . Можно скачать специальную программу для заполнения в интернете.

    Если эти варианты представляются сложными, то нужно обратиться в организацию, специализирующуюся на подготовке таких документов. Цена заполнения 3-НДФЛ не будет высокой.

  • Договор купли-продажи, по которому авто перешло новому собственнику. Как правило, такой документ составляется в трех экземплярах: для покупателя, для продавца, для органов ГИБДД.
  • Справка о доходах заявителя по форме 2-НДФЛ.

    Она необходима, если у физ. лица имеется желание получить налоговый вычет, не связанный с продажей авто.

Это максимально полный перечень бумаг, которые нужно подать в налоговый орган по месту жительства.Если произошла перерегистрация ТС, то органы ГИБДД пересылают данные об этом в ФНС автоматически – в рамках межведомственного взаимодействия.Если вышло так, что новый собственник не поставил купленную машину на учет в МРЭО на свое имя, то налоговики будут считать, что сделки не произошло. Соответственно, налог будет начисляться на имя предыдущего владельца – продавца по ДКП.Если проданный авто своевременно поставлен на учет, то, выходит, что предыдущему собственнику достаточно будет:

  1. – лично или почтой.
  2. предъявить паспорт;

Свежий ДКП не потребуется.

Данные о нем уже будут получены от ГИБДД. Договор, по которому человек приобретал машину ранее, понадобится только в том случае, если заявитель захочет подтвердить, что продал автомобиль дешевле, чем купил, то есть, не получил доход.Кстати: декларация подается до 30 апреля года, следующего за годом продажи.

Особенности заполнения декларации

Для того чтобы правильно заполнить налоговую декларацию при продаже автомобиля, необходимо использовать специальную программу.

Ее можно скачать, посетив официальный сайт налоговой инспекции. После того как это будет сделано, нужно будет ее запустить и начать непосредственное оформление.

При этом потребуется указать следующую информацию:

  1. Наличие статуса физического лица.
  2. Данные налогоплательщика (ф. и. о., идентификационный налоговый номер, дату и место рождения, размер доходов и расходов и т. д.).
  3. Идентификационный номер инспекции, в который будет направляться заполненный документ (проблем с его определением не возникнет, поскольку можно использовать специальный сервис, позволяющий найти всю необходимую информацию об интересующем вас налогом органе).
  4. Вид документа (налоговая декларация 3 НДФЛ).

Что обязан платить покупатель государству

Декларация при покупке автомобиля не подаётся. Это правило легко объяснить: любые налоги начисляются на прибыль, а покупку новой машины относят только к расходам. Нет доходов – нет налога, поэтому декларация при покупке авто не нужна.Соответственно, нет права на налоговый вычет.

Если при приобретении крупного недвижимого имущества гражданин может рассчитывать на налоговые льготы, то при покупке авто никакие дополнительные бонусы от государства не положены.

Надо ли подавать декларацию при покупке автомобиля стоимостью 250 000 рублей?Каким бы ни был размер сделки, в любом случае декларации в налоговые органы подаёт только продавец.Декларация после покупки машины не нужна, однако обойтись без общения с налоговыми органами не удастся. С момента заключения сделки покупатель становится собственником, поэтому он принимает на себя все обязанности по содержанию авто, в том числе и уплату транспортного налога.Это местный сбор, существующий в большинстве российских регионов.

Его величина рассчитывается по мощности двигателя авто, основные положения транспортного налога:

  1. Транспортный налог подлежит уплате в срок до 1 ноября года, следующего за отчётным. Если вы приобрели машину в октябре 2014 года, первый раз налог нужно будет заплатить до ноября 2015 года.
  2. Транспортный налог направляется на поддержание в хорошем состоянии дорог в регионе, а также на восстановление разметки, светофоров, пешеходных переходов и т. д. Этот сбор должен быть направлен на повышение безопасности на дорогах, хотя не всегда эти средства расходуются эффективно.
  3. Налог рассчитывается с помощью системы коэффициентов: самыми дешёвыми окажутся автомобили с малой мощностью двигателя. В некоторых регионах мощность до 100 л. с. вообще не облагается налогом или оплачивается по минимальной ставке.
  4. Декларация при покупке машины не нужна совсем, а транспортный налог новый владелец будет платить только за реальное число месяцев использования «железного коня». Из-за этого выгоднее заключать подобные сделки в конце года: в следующем уведомлении будет указано, что вы обязаны платить только за 2-3 месяца, а не за весь год.
  5. Частным лицам и индивидуальным предпринимателям направляются уведомления о величине налога и сроках его уплаты. Самостоятельно декларация при покупке машины не подаётся, в документах уже указана сумма, которую вы должны будете платить.

В итоге, когда купил машину, декларацию нужно подавать только продавцу, а покупателю остаётся ждать уведомления о размере транспортного налога, который впоследствии придётся платить каждый год. Для владельцев малолитражек это не столь большая проблема, а вот любителям мощных кроссоверов и внедорожников приходится ежегодно тратить очень серьёзные суммы.

Это ещё один важный параметр при выборе автотранспорта, особенно если ещё предстоит выплачивать автокредит.

Какие документы нужны при подаче 3-ндфл при продаже автомобиля?

agasava21 · 10 нояб 2018 · 10,6 KИнтересноЕщё · 4Здравствуйте! При заполнении налоговой декларации всегда нужно иметь при себе справку о доходах за прошлый год, договоры купли-продажи (по которому покупали и по которому продали), ИНН и паспорт. Что касается 3-НДФЛ, можно иметь при себе только договор-купли продажи и платежный документ (расписка продавца).43 · 3,7 KНаписать комментарий.Ещё 1 ответ · 319https://vk.com/nalog2016 Ваш налоговый консультант.

Заполнение 3-НДФЛ. Рекомендую сделать копии: 1)Паспорта 2)Инн 3)Договора продажи ( если нет договора, то можно указать сумму которую помните) 4)Если указываете вычет в размере.

Читать далее26 · 1,8 KНаписать комментарий.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 14Добрый день!Никак.

В налоговом кодексе это не предусмотрено.Возврат возможен за покупку (иногда продажу) недвижимости, дорогостоящее лечение, ремонт жилья, обучение.93 · 15,6 K · 62Эксперт в области финансов и бухгалтерии · Добрый день, МихаилВы вправе заявить имущественный вычет в сумме 1 млн. руб. То есть сумма налога к уплате составит 325 тыс руб (3500 000 — 1 000 000) *13%. Или же вместо получения имущественного налогового вычета уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (пп.2 п.2 ).

То есть сумма налога к уплате составит 65 000 руб.

((3500 000 — 3 000 000) * 13%). При условии, что у Вас есть все подтверждающие покупку документы (договор купли-продажи, платежные документы и т.п.)Сумма в 450 000 руб.

не учитывается при продаже квартиры.

Но Вы вправе заявить имущественный вычет на сумму документально-подтвержденных расходов на ремонт (при условии, что Вы ранее не возмещали НДФЛ при приобретении квартиры и не включали расходы на ремонт в сумму к возврату).Согласно пп. 4 и 5 п.3 ст. 220 НК РФ:в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;расходы на приобретение отделочных материалов;расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ;5) принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в них либо отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них;То есть помимо подтверждающих ремонт документов в договоре купли-продажи должно быть указано, что квартира продается именно без отделки (Письмо Минфина России от 24.08.2010 N 03-04-05/9-492).Если все вышеперечисленные условия соблюдены, Вы вправе в помимо доходов от продажи недвижимости (3500 000 — 3 000 000) заявить имущественный вычет на ремонт данной квартиры к возмещению в сумме 58 500 руб.

(450 000 * 13%). 12 · 7,7 K · 972Помогаем купить или продать машину · Теперь вам нужно вписать себя в ПТС: это можно сделать от руки. Указать нужно свою фамилию, имя и отчество, адрес по прописке и дату покупки машины. В графе «Документ на право собственности» — указать «Договор купли-продажи» и дату его заполнения.
В графе «Документ на право собственности» — указать «Договор купли-продажи» и дату его заполнения. Затем надо расписаться в графе «Подпись настоящего собственника», а продавца попросить оставить автограф в пункте «Подпись прежнего собственника».

21 · 6,8 K от имени Юридическое агентство «ВЫ правы» г.

Рязань. Предоставляем широкий. · Здравствуйте, если авто куплено за 1509т а продано за 100т, то налог платить не нужно, но нужно подать декларацию 3-ндфл и применить налоговый вычет.3 · 1,2 K · 319https://vk.com/nalog2016 Ваш налоговый консультант. Заполнение 3-НДФЛ. Можно ли получить налоговый вычет при покупки квартиры, если уволился с работы, но имеется справка 2 ндфл за прошедший год?

Да, вы можете получить возврат налога за три предыдущих года, даже если уже не работаете.В 2020 году возвращаете за 2017,2018,2019 год, если вы купили квартиру в 2005.

Берите справки 2 ндфл за эти года и заполняйте декларацию или обращайтесь ко мне в личку.3 · 3,0 K · 89повод есть для грусти у котов всегда почему не гладят где моя едаЕсли новый хозяин не ставит машину на учет, то по прошествии 10 дней с момента продажи, следует явиться в любое отделение ГИБДД с договором купли-продажи, и написать заявление о снятии учета с себя.

Никаких пошлин платить при этом не нужно.317 · 20,5 K · 14Если с точки зрения покупателя, то очень полезно заранее бесплатно проверить наличие учтенного земельного участка с адресом по его кадастровому номеру в ПКК Росреестра . Потом лично или через эксперта можно запросить недорого электронные выписки в подробностях, не доверяя продавцу или его риэлтору. Первая выписка — расширенная кадастровая о границах, характеристиках и обременениях, и вторая — о переходе прав собственности.

Лучше, чтобы более 3-х лет в собственности, а то мало ли что у прошлого владельца не так было, и прискачет предыдущий владелец оспаривать сделку. Ну и проверить ВРИ ЗУ и еще тучу всего, что из этого вытекает. Проверить, есть ли договора на ресурсоснабжение, ТУ на присоединение.

Или есть ли возможность прямого присоединения к сетям без посредников, и сколько метров от точки присоединения до границ участка. От категории земельного участка будет зависеть стоимость присоединения к сетям. Если садоводство или бывшая дачка — то могут быть посредники со своими ценами.

Проверяется это покупателем самостоятельно, и полезно сходить в УК, СНТ, ТСН, ДНП или в муниципальное образование, чтоб не купить участок с газом в балоне, электричеством от соседа, или водой из бочки, которые могут после покупки исчезнуть. От подлючения к благам цивилизации цена зависит сильно.

Таких тонкостей много, что нужно выяснять перед покупкой.

Прямо перед сделкой получить свежие выписки из Росреестра через МФЦ Госуслуг с печатью. Форма ДКП (договора купли продажи) — свободная письменная, с внесением обязательства продавца возместить все сюрпризы и ошибки в процессе выявления несоответсвий. Акт приема-передачи с обязательством все долги и претензии по неоплатам за ЖКХ после продажи гасить самому продавцу, или покупателю.

Расписка о передаче объектов (участок и дом отдельно) при получении денег. Нотариальное согласие супруга(и).

Оформление в МФЦ или экстерриториально. От многочисленных сюрпризов покупателю поможет специалист (земельный эксперт, риэлтор), который запросит основания по правам, возможности застройки и использованию земельного участка по его назначению.

Экономия выходит большими потерями. Независимая земельная экспертиза бывает разная и стоит сравнительно недорого. Не пренебрегайте! 188 · 14,0 K от имени Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконс.

· Если вы готовите декларацию 3-НДФЛ для получения налогового вычета, например, при покупке квартиры или возврата налога за лечение, обучение и прочее, то подать документы в налоговую инспекцию можно в любом месяце следующего года. То есть если вы получили документы на право собственности в 2018 году, то подать 3-НДФЛ можете не ранее 2020 года, вне зависимости от месяца. Или если вы оплачивали свое лечение или лечение членов своей семьи в 2018 году, подавайте документы также на следующий год, без привязки к месяцу.

Хоть в мае, хоть в ноябре. Удачного декларирования! · 2,7 K · 16,6 KAequĭtas sequĭtur legemДокументы, предоставляемые покупателем Зачастую, все, что требуется от покупателя – личный паспорт или паспортные данные, водительское удостоверение. Предварительно сделайте копии своих документов, которые вы оставите продавцу после заключения сделки.

Однако, если продавец не заинтересован, можно обойтись и без этого. Обязательные документы, предоставляемые продавцом Ниже представлен список документов, которые продавец обязан предоставить покупателю перед совершением сделки купли-продажи машины с пробегом: Паспорт транспортного средства. Вам должен быть предоставлен оригинал, если нет – вы имеете право потребовать от владельца машины объяснения, ведь может оказаться, что автомобиль не подлежит продаже по причине нахождения его в залоге у банка.

При осмотре ПТС обратите внимание на степень его заполнения – свободным для записи нового владельца автомобиля должно быть хотя бы одно поле.

Также проверьте наличие необходимых печатей;Свидетельство регистрации транспортного средства. Впрочем, нужно оно в том случае, если есть у продавца, чтобы переоформить в ГИБДД. Если же свидетельство отсутствует, то при постановке автомобиля на учет новое свидетельство выдадут уже с вашими данными;Личный паспорт автовладельца.

Если же свидетельство отсутствует, то при постановке автомобиля на учет новое свидетельство выдадут уже с вашими данными;Личный паспорт автовладельца. Перечисленные документы обязательны для внесения их в договор купли-продажи.

2910 · 23,2 K · 46Конечно может.Но в России это сопряжено сбольшими рисками. Поэтому нужно не забыть учесть такие моменты как:

  • Подписать юридически правильный договор аренды.
  • Оформить открытое ОСАГО и КАСКО на авто.
  • Тщательно проверять авто при возврате.
  • Взять залог и сдавать по предоплате.
  • Не сдавать всем подряд, проверять клиентов на платежеспособность и нарушения (есть такие сервисы).

1 · 1,1 KСпроситьВойтиМеню

Документы при продаже машины юридическому лицу

Если покупателем выступает организация, процедура оформления сделки несколько сложнее. Договор может быть составлен в простой письменной форме, однако должен заверяться печатью юридического лица.

Также требуется доверенность представителя фирмы, подтверждающая право совершать сделку. Организация вправе потребовать нотариального заверения договора.

Нотариус поможет составить бумагу, для этого понадобится предъявить паспорт продавца, ПТС и регистрационное удостоверение (если авто не снято с учета). Дополнительно может запрашиваться согласие супруга.

Соглашение с юр.лицом оформляется в двух экземплярах.

Что нужно подавать в налоговую после продажи авто

anshukov (anshukov) wrote, 2013-03-13 12:26:00 anshukov anshukov 2013-03-13 12:26:00

Category:

  1. Cancel
  2. Авто

Возможно кто то не совсем в курсе, но после продажи авто вам нужно отчитатсяперед государством в налоговой.

Итак, давайте рассмотрим какие документы нужнынам и что нам следует там заполнять.В последнее время у многих автовладельцев, продавших своих «железныхконей», возникла одна и та же распространённая проблема – черезнекоторое время после продажи автомобиля от налоговой инспекции приходит«письмо счастья», в котором сообщается, что бывший владелец послепродажи машины остался что-то должен родному государству, при этомпродавцу нередко угрожают различного рода неприятностями от штрафа досудебного преследования со всеми вытекающими неприятностями – исками,приводами, визитами судебного пристава и иными возможными последствиями.Чтобы разобраться, какие обязанности накладывает на автолюбителяпродажа его автомобиля, необходимо подробно проанализировать налоговоезаконодательство, регламентирующее порядок и сроки декларирования иуплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ), который раньше называлсяподоходным налогом.Подпунктом 5 пункта 1 статьи 208 Налогового кодекса РФ (полный текст Кодекса можно найти поэтой ссылке: http://www.garweb.ru/project/law/doc.200/toc.htm#23)установлено, что доходы от реализации имущества, принадлежащегогражданину, являются теми доходами, которые облагаются этим налогом.Подпунктом 2 пункта 1 статьи 228 Налогового кодекса установлено, чтофизические лица, получающие доход от продажи принадлежащего им на правесобственности имущества, производят исчисление налога исходя из сумм,полученных от данной продажи.

Это означает, что доходом в данном случаесчитается вся сумма, вырученная от продажи автомобиля (за исключениемслучаев применения имущественного налогового вычета, но об этом немногониже). На этих лиц статьёй 229 кодекса возложена обязанность подаватьдекларацию о полученном доходе.В данной статье мы не ставим своей задачей разубеждать кого-либо в том,что налоги платятся только с прибыли, а убыток от продажи автомобиля(что является обычной ситуацией) налоговых обязательств не порождает.Просто примите это как данность, поскольку тема налога на прибыльактуальна только для организаций, а учет расходов на приобретениеавтомобиля будет раскрыт далее.Теперь о порядке подачи налоговой декларации. Налоговым периодом поданному налогу является календарный год (ст.

216 кодекса), и податьдекларацию в налоговый орган по месту жительства необходимо не позднее30 апреля года, следующего за отчётным (абз.

2 п. 1 ст. 229 Налоговогокодекса). То есть если автомобиль был продан в 2006 году, податьдекларацию надо не позднее 30 апреля 2007 года.

Если 30 апреля являетсянерабочим днем, то крайним сроком подачи декларации будет первыйследующий за ним рабочий день. Подать декларацию можно различнымиспособами:Лично в налоговой инспекции по месту жительства.

В этом случае следуетобязательно требовать проставления отметки о получении на копиидекларации (еще лучше – на копии сопроводительного письма, в которомуказана как декларация, так и прилагаемые к ней копии документов).Почтой. В этом случае целесообразно направлять документы ценным письмом сописью вложения и уведомлением о вручении.

В этом случае целесообразно направлять документы ценным письмом сописью вложения и уведомлением о вручении.

Датой представления в этомслучае считается дата почтового отправления, проставленная на копииописи вложения.По электронным каналам связи (Интернет). Данный способ предусмотренинструктивными документами ФНС РФ при заполнении декларации вспециальной программе (об этом ниже), но по опыту далеко не всеналоговые готовы принимать декларацию в этом виде, поэтому целесообразнопользоваться первыми двумя способами.Ставка налога на доход от продажи имущества составляет 13 %.

Однако внекоторых случаях есть возможность применить имущественный налоговыйвычет, то есть уменьшить сумму, облагаемую этим налогом по указаннойставке, а то и вовсе и избежать его уплаты.

Регламентирует это статья220 кодекса.

Она устанавливает, что при реализации имущества (в данномслучае автомобиля), находившегося в собственности менее трёх лет, вычетсоставляет 250.000 рублей, то есть выручка от продажи уменьшается на этусумму и с разницы уплачивается налог.

Если автомобиль был всобственности более трёх лет, вычет предоставляется в полном размереполученной суммы, то есть налог вообще не уплачивается. Однако надоучесть два момента: во-первых, подача декларации является во всехслучаях обязательной, даже при наличии оснований для применения вычетана всю сумму сделки, во-вторых, налоговый вычет предоставляется неавтоматически, а на основании заявления, которое подаётся в налоговыйорган одновременно с представлением декларации. Кроме того, в отношениисрока пребывания автомобиля в собственности в части определения величиныналогового вычета не установлено специфических правил (как дляисчисления транспортного налога, который рассчитывается исключительно изсроков регистрации автомобиля на его собственнике), поэтому данный срокдолжен определятся, исходя из дат фактического приобретения ипрекращения права собственности, которые могут не совпадать с датамипостановки автомобиля на регистрационный учет и снятия с него.

Это можетоказаться существенным, когда срок пребывания автомобиля всобственности приближается к трем годам по причине существенногоизменения величины предоставляемого налогового вычета, о котором былосказано выше.Также закон предусматривает ещё одну возможность уменьшить сумму налога.Вместо применения упомянутого вычета налогоплательщику дано правоуменьшить сумму дохода, облагаемого налогом, на сумму произведенныхрасходов (подтверждённых документально), связанных с получением этогодохода. Это означает, что если у гражданина сохранились документы осумме, за которую приобретался автомобиль, её можно вычесть из суммы,полученной от последующей его продажи и уже с этой разницы уплатитьналог по установленной ставке.

Отметим, что необходимо документальноподтвердить именно факт расходов, т.е. представить копии документов опередаче денежных средств в уплату за автомобиль. Таковыми документамимогут, к примеру, являться кассовые чеки, корешки приходных кассовыхордеров, документы, подтверждающие внесение наличных в банк на счетпродавца или безналичный перевод на указанный счет, расписки в полученииденежных средств в уплату за автомобиль.

При этом договор купли-продажив качестве такого документа рассматриваться не может, если в нем прямоне указан факт передачи денежных средств. Эта позиция в настоящее времявходит в практику работы налоговых органов.Теперь несколько слов о том, как именно следует формировать декларацию одоходах.

В данной статье мы не будем рассматривать пространныедокументы о заполнении данной декларации и все многообразие случаев ееподачи, а просто приведем краткую инструкцию для тех, кто продалавтомобиль в 2006 году, по ее формированию с применением общедоступнойпрограммы, разработанной ГНИВЦ ФНС РФ.Итак, заполняем декларацию по форме 3-НДФЛ о доходах физических лиц.1. Что надо знать прежде, чем приступить к заполнению декларации?Вы должны прежде всего вспомнить, какая сумма была указана всправке-счете или договоре на куплю-продажу вашей бывшей машины.

Ибоименно эта сумма будет фигурировать в сведениях, полученных налоговымиорганами из ГАИ.Также надо вспомнить:- свой ИНН – идентификационный номер налогоплательщика – кажущуюся на первый взгляд хаотичной последовательность из 12 цифр;- номер своей налоговой инспекции – конкретно нужен код, состоящий из4-х цифр. Эти 4 цифры должны совпадать с первыми четырьмя цифрами ИНН.Ссылки на определение номера своей налоговой инспекции:Единый (по КЛАДР) http://sbk.fcod.nalog.ru/addrno.doДля москвы:http://www.r77.nalog.ru/admmap.phpДля питера:http://www.r78.nalog.ru/admmap.php- код района, где вы проживаете – ОКАТО – состоит из 11 знаковСсылка определения кода ОКАТО для Москвичей:http://www.r77.nalog.ru/index.php?topic=mo77Для Питера:http://www.r78.nalog.ru/index.php?topic=mo78Обще Российский классификатор3. Какие документы нужны для заполнения декларации.Попросите в бухгалтерии на месте вашей работы справку 2-НДФЛ.

Откроеммаленький секрет: чтобы сделать такую справку бухгалтеру, которыйзанимается расчетом зарплаты, надо не более 5 минут. Если вы работаетепо совместительству где-то еще, то вам понадобится справка и с другогоместа работы. Если в течение года вы меняли работу – то и с прошлого.Постарайтесь найти платежные документы, которые вы получили, приобретаявашу, теперь уже бывшую машину.

Они понадобятся для расчета суммыналога. Еще положите рядышком паспорт – тоже пригодится.4. Скачать программу для формирования декларации лучше всего здесь:http://www.gnivc.ru/Document.aspx?id=1019там же есть инструкция по ее установке, написанная для самых неумелых чайников.5.

Повторим правила расчета суммы налога при продаже автомобиля.а) Если проданный автомобиль был у вас во владении больше трех лет, иесть документы, это подтверждающие (договор купли-продажи, накладная наавто) – то налог платить не придется.б) Если проданный автомобиль был у вас во владении меньше трех лет, ноесть документы, подтверждающие, что сумма приобретения авто больше суммыпродажи – то налог платить не придется.в) Если вы продали автомобиль за сумму менее чем 250000 рублей – то налог платить не придется.г) Если же вы владели автомобилем менее трех лет, никакие документы,подтверждающий его первоначальную стоимость не сохранились, и суммапродажи превышала 250000 руб, то вам придется заплатить налог изследующего расчета:(Сумма_продажи – 250000) х 13%. Сумма налога округляется по общим правилам до целых чисел.6. Приступаем к заполнению декларации 3-НДФЛ.Запускайте ярлык 3-НДФЛ с рабочего стола или оттуда, куда вы егозасунули.

Рабочее окно разделено на 3 части: верхнее

«Создать-Открыть-Сохранить-Просмотр-Печать-Экспорт-Проверить-Word»

дополнительных объяснений не требует.Слева разделы, которые нам понадобятся: « Задание условий. Сведения одекларанте. Доходы, полученные в РФ. Вычеты». Переход от раздела кразделу осуществляется тыканием мыши.

Программа контролирует полнотузаполнения каждого раздела, но можно перейти куда угодно, задав«пропустить все».7. Заполнение раздела «Задание условий».7.1. Тип декларации – «З-НДФЛ».7.2. Общая информация.- номер инспекции — выбирается из предложенного списка;- поставить точку в поле «Первичная»;- лучше поставить галку в поле «Не выводить дату на печать», но тогдапридется дописать дату на уже распечатанной декларации вручную.7.3.

Общая информация.- номер инспекции — выбирается из предложенного списка;- поставить точку в поле «Первичная»;- лучше поставить галку в поле «Не выводить дату на печать», но тогдапридется дописать дату на уже распечатанной декларации вручную.7.3. Статус декларанта – в общем случае

«физическое лицо, получившеедоходы от налоговых агентов»

. Если вы, конечно, не относитесь костальным перечисленным категориям.7.4.

Имеются доходы – «учитываемые «справками о доходах физическоголица», доходы по договорам гражданско-правового характера, по авторскимвознаграждениям, от продажи»7.5.

Достоверность подтверждается – «лично», если декларацию подписывать будете сами.8. Заполнение раздела «Сведения о декларанте».Особых сложностей в заполнении этого раздела нет. Основная трудность – внимательность и аккуратность при заполнении полей.Вид документа – «паспорт гражданина РФ»Если вы не помните ваш индекс, то можно узнать там же, где и номерналоговой — после указания полного адреса, индекс появится в строкеэтого адресаКод региона тоже выбирается из предложенного списка.При вводе крупных городов СПб, Мск, их нужно искать в поле \»регион\» ине указывать поля \»населенный пункт\», \»город\», \»район\», еслитолько это не пригородные населенные пункты9.

Заполнение раздела «Доходы, полученные в РФ»Еще раз повторимся, что данная инструкция предназначена исключительнодля тех, кто в 2006 г.

получал доходы, состоящие из заработной платы отработодателя, и средств, полученных от продажи автомобиля, и непредназначена для заполнения декларации о доходах, полученных из другихисточников.Доходы, полученные от продажи имущества (авто) облагаются налогом поставке 13%. Убедитесь, что вы находитесь на закладке именно 13 %:рабочее окно разделено на 2 части – «источники выплат» и таблица «месяцдохода-код дохода-сумма дохода-код вычета-сумма вычета».9.1.

Ввод данных о продаже автомобиля.Нажимаем «+» в окне «источники выплат».Наименование источника выплат – ФИО покупателя вашего автомобиля.Остальные поля не заполняются. «Да» — ввести информацию в декларацию.Нажимаем «+» во втором окне. Появляется таблица «Сведения о доходе».Выбираем код дохода «1520 – Доходы от реализации иного имущества (доли),кроме ЦБ».

Вводим сумму полученного дохода – сумму продажи автомобиля.Выбираем код вычета (расхода) – в зависимости от вашей конкретной ситуации (см. п.5):Вариант а)– код вычета 304

«Продажа имущества, находящегося в собственности 3 года и более»

.Вариант б) – код вычета 305 «В сумме документально подтвержденных расходов».В окне «сумма вычета (расхода)» введите сумму, указанную в документах, подтверждающих покупку вами автомобиля.Варианты в) и г) – код вычета 303 «Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3-х лет (в пределах 250000 руб.)»Ставим цифру месяца, в котором был получен доход.В таблице «Итоговые суммы по источнику выплат» ничего заполнять и редактировать не надо.9.2.

Ввод данных со справок 2-НДФЛ.Нажимаем «+» в окне «источники выплат».Наименование источника выплат – введите наименование места вашей работы,так как это указано в разделе 1 справки 2-НДФЛ.

Введите ИНН, КПП иОКАТО. Если на месте работы вам предоставлялись стандартные налоговыевычеты (это видно, если в справке 2-НДФЛ заполнен раздел 4), поставьтегалочку в окне «Данный источник предоставлял стандартные вычеты».Нажимаем «+» во втором окне. Появляется таблица «Сведения о доходе».Выбираем код дохода, который указан в разделе 3 справки 2-НДФЛ, обычноэто код 2000 – «Заработная плата и другие выплаты во исполнениетрудового договора», либо код 2012 – «суммы отпускных выплат» и введитесумму, которая указана в справке в соответствующем месяце. Номер месяцатоже необходимо ввести.Повторить процедуру для другого месяца.После того, как вы ввели все цифры раздела 3 справки 2-НДФЛ, проверьтетаблицу «Итоговые суммы по источнику дохода».

Общая сумма дохода должнасовпадать с суммой в графе 5.1 справки 2-НДФЛ, заодно вручную поставьтецифры в окна «облагаемая сумма дохода», «сумма налога исчисленная» и«сумма налога удержанная» в соответствии с графами 5.2, 5.3 и 5.4справки 2-НДФЛ.Повторить процедуру для другого места работы, если нужно.10. Собственно заполнена вся декларация.Сохраняйте ее, просматривайте, распечатывайте 2 экземпляра, подписывайте.Если вы ставили коды вычета 304 и 305 – прикладывайте документы (копиидокументов), подтверждающих факт владения автомобилем более трех лет илипервоначальную стоимость ее приобретения.

В случае приложенияоригиналов вам лучше идти в налоговую инспекцию и подавать декларациюлично, чтобы ваши документы нигде не затерялись.Если вы ставили код вычета 303, то можете в налоговую не ходить, аотправить декларацию по почте, ценным письмом с описью вложения.Желательно еще и с уведомлением о получении. Только не забудьте, чтодекларация должна быть подана или отправлена не позднее 30 апреля (вэтом году из-за переноса праздников – 2 мая).11.

Кроме декларации необходимо написать и подать в налоговую инспекцию следующее заявление:Цитата:«Руководителю Инспекции ФНС РФ №…….От ФИО, ИНН, Адрес, паспортные данныеЗаявление.Прошу предоставить мне имущественный налоговый вычет при исчисленииналога на доход, полученный в 2006 году от продажи принадлежавшего мнена праве собственности автомобиля марки ___________, гос.№______ вразмере ________ руб. на основании п.1 ст.220. НК РФ.Дата, личная подпись.»В случае, если представлены документы, подтверждающие расходы наприобретение автомобиля и в декларации проставлен код вычета 305, текстзаявления следует сформулировать следующим образом:Цитата:«Прошу при исчислении налога на доход, полученный в 2006 году от продажипринадлежавшего мне на праве собственности автомобиля марки___________, гос.№______ уменьшить сумму полученного мной дохода вразмере _________рублей на сумму фактически произведенных идокументально подтвержденных расходов на приобретение указанногоавтомобиля в размере__________рублей.»12.

Как платить налог.Если при заполнении декларации получилась сумма к уплате, то ее вконце-концов придется заплатить.

В настоящее время механизм уплаты НДФЛфизическими лицами на уровне инструкций налоговой службы четко нерегламентирован. Соответственно в описываемом случае следует соблюдатьследующие предписания Налогового Кодекса:- лица, получившие доход от продажи имущества (в описываемом случае –автомашины), исчисляют и уплачивают соответствующий налог самостоятельно(п/п 2 п.1 ст.228, а также п.2 той-же статьи);- сумма налога должна быть уплачена по месту жительства в срок до 15 июля года, следующего за отчетным (п.4 ст.228).В связи с изложенным, если вы до 15 апреля вы не дождались извещенияналоговой инспекции об уплате налога (на практике по результатампроверки декларации такие извещения вместе с уже заполненными платежнымидокументами высылались в адрес налогоплательщиков не так уж редко) –идите в банк платить налог самостоятельно. Реквизиты для уплаты налогаможно найти на сайтах конкретных налоговых инспекций или посмотреть всамой налоговой инспекции.

По опыту, вся нужная информация (реквизиты,режимы работы, коды ОКАТО) всегда вывешена на стенах инспекций, правда всамом неудобном месте.

Код бюджетной классификации (КБК) указан настранице 4 декларации 3-НДФЛ (вы ведь сохранили у себя один экземпляр).Чем же мы рискуем, не подав декларацию и не уплатив налог?Здесь тоже возможны различные варианты. Прежде всего, поскольку подачадекларации является обязательной, её непредставление являетсянарушением, предусмотренным ст. 119 Налогового кодекса РФ.Ответственность – штраф в размере 5 % от подлежащей уплате суммы закаждый полный или неполный месяц, прошедший со дня, установленного дляеё представления, но не более 30 % от суммы неуплаченного налога и неменее 100 рублей.

Если же срок представления декларации нарушен болеечем на 180 дней – ответственность более строгая: 30 % от неуплаченнойсуммы налога, и 10 % от этой суммы за каждый полный или неполный месяц,начиная со 181-го дня просрочки представления декларации.Правда здесь есть один нюанс: если сумма сделки, как это нипарадоксально звучит, точно неизвестна ни гражданину, ни налоговойинспекции – фактически возможен только штраф в размере 100 рублей.

Апричины, по которым эта сумма может быть неизвестна, банальна – зачастуюавтомашины продаются, как принято говорить «по доверенности», поэтомуофициальный собственник автомашины, на которого она зарегистрирована, незнает и не может знать, какая сумма была указана в договоре илисправке-счёте при оформлении машины доверенным лицом от его имени.Налоговому органу тоже непросто узнать сумму сделки – обмен информацией сГИБДД пока ещё чётко не налажен, и несмотря на то, что о снятииавтомашины с учёта налоговый орган информируется ГИБДД, однакоавтомашина после снятии с учёта может быть вообще не поставлена на учётлибо зарегистрирована в другом регионе, с которым обмен информацией неосуществляется, а потому налоговый орган не имеет возможности установитьточную сумму сделки и как следствие – рассчитать размер штрафа,подлежащий уплате в определённом размере от суммы сделки.Что касается возможности привода, привлечения милиции или судебныхприставов – данные угрозы со стороны налогового органа на имеют подсобой никаких оснований: взыскание налога с физического лицапроизводится только в судебном порядке.

При этом до подачи иска в судналоговый орган обязан направить гражданину требование об уплате налога.Требование – это направленное налогоплательщику письменное извещение онеуплаченной сумме налога и об обязанности уплатить в установленный сроксумму налога и соответствующие пени.Итак, выводы.

При покупке и продаже автомашины документы, подтверждающиефакт сделки, её условия, сумму и факт получения и передачи денег,необходимо сохранить у себя. Также надо подать декларацию с указаниемполученного дохода, к которой при наличии оснований для примененияналогового вычета нужно приложить заявление о предоставлении этоговычета. Ни в коем случае не продавать автомобиль «по доверенности» -минусов от данного варианта «продажи» гораздо больше, чем выгоды,начиная от невозможности правильно и точно отчитаться о полученномдоходе и заканчивая возможными претензиями со стороны не тольконалоговых органов не только по поводу транспортного налога, которыйплатится до тех пор, пока автомашина зарегистрирована на продавце, но ивозможных проблем от совершения ДТП новым владельцем машины.Если же автомашина была передана по доверенности и найти доверенноелицо, чтобы получить документы или узнать сумму сделки, не получается,можно также посоветовать подать декларацию, указав хотя бы примернуюсумму сделки, исходя из марки автомобиля (или просто сумму, которая былаполучена «за доверенность» — как правило, об этом сохраняетсярасписка).

Поскольку узнать и доказать точную сумму сделки налоговаяинспекция вряд ли сможет, остаётся надеяться, что судебных преследованийне последует. Однако в случае их возникновения лучше обратиться кюристу с конкретными вопросами, связанными именно с этой проблемой,поскольку взыскание налога и пеней за просрочку его уплаты являетсядовольно сложным и проблематичным для налоговых органов, и какпоказывает практика, при этом ими допускаются различные нарушения иошибки, которые помогают благополучно разрешить ситуацию и выйти из неё снаименьшими потерями.И последнее.

В настоящее время система информационного взаимодействиягосударственных органов постоянно совершенствуется, налаживается обменинформацией, сокращаются сроки ее получения.

Кроме того, в соответствии сглавой 14 НК РФ у налоговых органов есть ряд полномочий дляосуществления налогового контроля, включая проведение налоговыхпроверок, запрос документов и сведений, привлечение свидетелей.

Поэтому стечением времени вероятность того, что налоговые органы смогут нетолько отследить факт снятия автомобиля с учета и, предположив факт егопродажи, прислать «письмо счастья», но и документально доказатьполученный, но незадекларированный доход от его продажи, неуклонноповышается.

И поэтому мы искренне надеемся, что данная статья поможетвам не бегать от налоговой инспекции, а грамотно отчитаться заполученный доход от продажи автомобиля, в большинстве случаев сведяналоговые платежи к нулю.Основные Авторы: SEREGA-MERS, Каюр, ХЕЕllen, участники конференций«Законодательство», «ГАИ», «Бизнес и бухучет» на сервере auto.ru,дополнения, изменения, исправление ошибок посетители Мондео клуба Subscribe Вы можете разместить свой пост у меня в блоге. Условия публикации. Вы можете разместить свою запись у меня в журнале.

Но запрещены материалы в которых усмотрено: 1. порно класса XXX 2. религиозная рознь 3. оскорбления людей 4. реклама наркотиков, алкоголя, табачных изделий, разжигание национальной розни 5.

реклама финансовых пирамид типа гербалайфа и так…

Налог с продажи машины для нерезидентов РФ

Резидент РФ — это человек, который пробыл в России Если резидент продает машину, ставка НДФЛ для него — 13%. Еще есть право на вычеты и минимальный срок владения.У нерезидентов другие правила расчета налога.

Причем нерезидентом может быть даже гражданин России. Главное тут не гражданство, а количество дней, проведенных в году на территории страны.

Декларируем доход от продажи автомобиля

Дата публикации: 25.03.2014 17:13 (архив) Доходы, полученные физическим лицом при реализации принадлежащего ему и находящегося в РФ недвижимого и иного имущества, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц ().

К иному имуществу можно, в частности, отнести и автомобили. Если автолюбитель владел своей машиной менее 3 лет, ему необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи ().

Декларацию по доходам, полученным в 2013 году, необходимо представить в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля 2014 года. Те, кто владеет своим имуществом более 3 лет, освобождаются от налогообложения () и от обязанности представлять декларацию в налоговые органы. Если вы продали транспортное средство, которое находилось у вас в собственности менее 3 лет, платить налог, возможно, не потребуется.

У вас есть возможность воспользоваться имущественным налоговым вычетом — не облагаемой суммой ().

При этом отчитаться в налоговую инспекцию вы обязаны. При продаже иного имущества, в том числе автомобиля, имущественный вычет предоставляется в сумме, полученной от продажи, но не превышающей 250 000 рублей.

Вместо применения имущественного налогового вычета налогоплательщик имеет право уменьшить сумму облагаемых доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением таких доходов, но не более суммы дохода, полученного от продажи имущества. Например, вы продали в 2013 году автомобиль за 300 тысяч рублей, который приобретали в 2012 году за 290 тысяч рублей.

При расчете суммы налога, подлежащего уплате в бюджет можно воспользоваться: · вычетом в сумме 250 тысяч рублей, в этом случае налогооблагаемый доход составит 50 тысяч рублей (300 тысяч рублей — 250 тысяч рублей). Сумма налога, подлежащего уплате – 6500 рублей; или · вычетом в сумме документально подтвержденных расходов по приобретению проданного автомобиля — 290 тысяч рублей, в этом случае налогооблагаемый доход составит 10 тысяч рублей (300 тысяч рублей — 290 тысяч рублей).

Сумма налога, подлежащего к уплате — 1300 рублей. Уплатить налог за 2013 год необходимо в срок не позднее 15 июля 2014 года ().

Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ вам поможет специальная программа «Декларация», которая размещена на сайте ФНС России (). Пользователи сервиса могут заполнить декларацию в режиме онлайн без скачивания программы.

Поделиться:

Сроки представления налоговой декларации

Декларация по налогу на доходы физических лиц подаётся в налоговый орган (инспекцию ФНС России) по месту жи­тельства (месту пребывания) физического лица не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был полу­чен соответствующий доход. Если 30 апреля приходится на выходной или нерабочий праздничный день, то декларация должна быть представле­на не позднее ближайшего рабочего дня.

В соответствии со местом жительства физического лица является адрес, по которому физическое лицо зарегистрировано в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. При отсутствии у физического лица места жительства на территории Российской Федерации оно может определяться по просьбе этого физического лица по месту его пребывания.

Представление в налоговый орган декларации только с це­лью получения налоговых вычетов, предельный срок подачи декларации — 30 апреля — не распространяется. Т.е. подать декларацию в налоговый орган с целью получения налого­вого вычета налогоплательщик может в любое время в течение года.

Проверка налоговой декларации и прилагающихся к ней документов, подтверждающих правильность расчётов и обоснованность запрашиваемого вычета, проводится в течение 3 месяцев с даты их подачи в налоговый орган (). В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета вместе с нало­говой декларацией в налоговый орган можно подать в связи предоставлением налогового вычета.

Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки ().

Обязанность подать декларацию

^ Доходы, полученные лицами от сдачи либо продажи транспортных средств, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%.

В отношении граждан, получивших рассматриваемые доходы и находившихся в Российской Федерации менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%.

Если Вы сдавали транспортное средство физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями, либо продали транспортное средство, находившееся у Вас в собственности менее трех лет, Вам необходимо самостоятельно отразить полученные доходы в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+